吳忠市人民政府關于印發《吳忠市區利用農業發展銀行財政墊付性貸款資金管理暫行辦法》的通知

吳政發〔2007〕47號 2007年9月12日


市政府有關部門、直屬機構，市區各鄉鎮人民政府（管委會）：

《吳忠市區利用農業發展銀行財政墊付性貸款資金管理暫行辦法》已經市人民政府第70次常務會議研究通過，現印發給你們，請結合實際，認真遵照執行。

二OO七年九月十二日



吳忠市區利用農業發展銀行財政墊付性貸款資金管理暫行辦法



第一章　總　則

第一條　為了加強對利用農業發展銀行（以下簡稱農發行）財政墊付性貸款資金(以下簡稱貸款資金)的使用和管理，建立資金借、用、還的良性循環機制，提高資金使用效率，確保農發行貸款本息的償還。根據有關法律法規的規定，結合本市實際，特制定本辦法。

第二條　本辦法所稱財政墊付性貸款是指：政府立項、財政出資、申請銀行暫為墊付的各類貸款的總稱。即由政府立項、財政及政府有關部門承擔主要項目資金投資，由于受財力限制，一時無法集中投入，而采取向銀行借款的方式，在較短時間完成目標任務的農村基礎設施建設和農業綜合開發等非經營性項目，且通過書面協議形式確立各方在項目貸款過程中的信用責任，由農發行先發放墊付貸款支持，然后由財政及政府各有關部門（項目出資方）分期全額撥付承貸主體（企業法人或事業法人）貸款本息等額資金，由承貸主體分期歸還農發行貸款本息的貸款。

第三條　貸款資金主要用于市區農村道路、飲水、農村能源和環境設施建設以及農業綜合開發建設等方面的資金需求。貸款資金的使用管理遵循“專戶存儲、專款專用、確保實效”的原則。

第二章　組織機構及其職責

第四條　承貸主體使用的農發行貸款資金屬于市財政資金，由市人民政府監督使用和管理。市人民政府成立相應的領導小組，領導小組在市財政局設辦公室，負責日常工作。

領導小組的職責是：

（一）與農發行積極開展金融合作，負責確定貸款資金的總體投向。

（二）審定推薦上報農發行的具體貸款項目，協調市發改、財政、國土、建設、規劃等相關職能部門和行業主管部門完成項目前期工作，經審查后上報市政府研究決定。

（三）負責償債資金計劃的落實。

第五條 領導小組報經市人民政府研究同意使用農發行財政墊付性貸款的項目，應當及時提請市人大常委會將年度補貼償還貸款資金列入財政年度預算。

第三章　項目申報

第六條　申請使用貸款資金的項目，經承貸主體的主管部門同意，將相關材料報領導小組審定后，向農發行申報。

第七條　申請使用貸款資金的項目應符合以下條件：

（一）符合吳忠市的經濟社會發展總體規劃及相關的行業、部門規劃；

（二）完成各級主管部門規定的各類協議和審批手續；

（三）符合農發行規定的其他貸款條件。

第八條 經領導小組初審推薦的項目，領導小組責成相關部門協助承貸主體按照有關程序完善相關手續。

第四章　貸款資金的使用

第九條　承貸主體是貸款資金的使用單位，必須遵循政府投資管理及基本建設管理的有關規定，加強財務管理，保證貸款資金�？顚Ｓ茫�發揮最大的經濟效益和社會效益，及時籌措還貸資金，保證按期還款。

第十條　市財政局在農發行開立項目資金專戶，承貸主體與農發行簽訂借款合同后，由財政、承貸主體的主管部門及農發行審查同意后撥付。

第十一條　承貸主體應當編制年度用款計劃，報領導小組審定。每次資金使用要書面申請，經市財政局和農發行的同意后辦理，再次資金使用要對前次資金使用情況做出說明。

第十二條　市財政局對項目資金使用進行以下內容的審核：

（一）申請用款是否符合約定的用款計劃，是否符合工程進度，是否符合供貨合同約定事項；

（二）工程量是否真實，是否有監理單位出具的意見，工程價款結算是否符合合同的約定；

（三）設計變更、增減工程量是否經有權部門批準；

（四）已經辦理工程價款結、決算的項目是否經財政、審計部門或其他中介機構進行有效審核；

（五）其他應審核的內容。

第十三條　資金撥付由農發行和市財政局共同監督，承貸主體按項目進度向財政局申請撥付資金，由財政局審查后，由農發行直接撥付給施工方或供貨方等單位。

第十四條　項目完工后，由施工單位辦理工程結算，承貸主體辦理竣工財務決算；由領導小組委托具有資質的中介機構對其結算和決算進行審查，項目業主按有關規定申請驗收，并將驗收報告、項目決算報表和結、決算的審查報告報送領導小組、財政局、農發行等有關部門。

第十五條　項目實施完畢形成的資產，屬于國有資產的，納入國資部門統一管理。

第五章　貸款本息的償還

第十六條　市人民政府在每年的財政年度預算中增加償債準備金數額，主要用于償還財政墊付性貸款資金本息。

第十七條　市財政局在農發行設立償債資金專戶，做到�？顚Ｓ茫�保證還本付息需要。

第十八條　貸款資金進入還款期后，每年對承貸主體的補貼資金和償債資金，由承貸主體編制計劃，政府納入財政預算，經人大批準后兌付。

第十九條　承貸主體和財政局應嚴格履行職責，加強溝通協調，確保及時、足額償還貸款本息。

第六章　監督及檢查

第二十條　市財政、發改、審計、監察、農發行等有關部門和單位應當按照各自職能，依法對財政墊付性貸款項目實行全過程的監管，重點對截留、擠占挪用項目建設資金，以及擅自變更投資計劃、改變建設內容、提高建設標準造成資金損失的情況進行檢查，發現問題及時報告，及時糾正。

第二十一條　承貸主體應當定期向領導小組報告項目建設進展情況及貸款資金使用情況，并主動接受農發行、財政、審計、監察等有關部門的監督和檢查，定期報告貸款資金使用、項目建設、償債資金籌集和歸還情況。

第二十二條　財政局應當對建設項目實行動態跟蹤、檢查、監督，及時了解掌握承貸主體是否按規定的用途使用貸款資金、是否存在違反財務管理制度和規定等。

第二十三條　審計局應當依法對貸款項目有關投資建設和財務收支情況實施審計監督。監察局應當依法對政府相關職能部門履行職責情況進行監督檢查，查處違紀違規行為，涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

第七章　附　則

第二十四條　本辦法自發布之日起實施。