北海市人民政府關于印發《北海市利用國家開發銀行技術援助貸款資金使用管理辦法》的通知


北政發〔2008〕22號

市轄縣、區人民政府，市直各委、辦、局，各有關單位：
現將《北海市利用國家開發銀行技術援助貸款資金使用管理辦法》印發給你們，請遵照執行。

　　　　　　　　　　　　　　 二〇〇八年六月五日

北海市利用國家開發銀行技術援助貸款資金使用管理辦法

第一章 總則
第一條 為規范和加強我市利用國家開發銀行技術援助貸款（以下簡稱“技援貸款”）資金的管理，保證資金安全有效及專款專用，促進經濟持續健康發展，根據開發銀行的有關管理要求和現行基本建設財務管理規定，結合我市實際，特制定本辦法。
第二條 本辦法所指的國家開發銀行包括A、B兩類，A類技援貸款主要用于規劃，包括經濟社會發展規劃、行業規劃、城市規劃及其他綜合開發規劃的編制、論證、技術和市場等專題研究相關費用的支出；B類技援貸款主要用于相關行業以及重大項目的規劃和重大項目的前期費用，包括“兩基一支”（基礎設施、基礎產業、支柱產業）、重大技術改造、環保及資源開發利用、高新技術產業化以及國際業務等項目的前期費用。
第三條　凡以北海市人民政府信用為基礎，利用國家開發銀行貸款資金支持的我市技援貸款項目，適用本辦法。
第四條 利用國家開發銀行技援貸款資金管理的基本原則
（一）專款專用原則：貸款資金必須按貸款合同規定的用途使用，專戶存儲，不得截留、擠占和挪用。
（二）效益原則：在資金籌集、使用和管理的各個環節，必須厲行節約，防止損失浪費，提高資金使用效益。
（三）統借統還原則：北海市國家開發銀行技援貸款統一由政府指定借款人（指北海市人民政府確定的負責承接技援貸款的部門和企業.下同），向國家開發銀行借款，到期統一償還。
第五條 利用國家開發銀行技援貸款資金管理的基本任務：貫徹執行基本建設財務的各項規章制度；依法籌集、撥付、使用貸款資金，保證項目順利進行；按期籌集還貸資金，保證如期還本付息；做好貸款資金使用的監督、檢查和考核分析工作；加強項目預算、決算管理，提高投資效益。

第二章 管理職責
第六條 市發改委、北部灣辦、財政局、規劃局、審計局等職能部門、指定借款人、項目建設單位（指經過市政府批準的具體利用技援貸款的項目業主單位，為技援貸款的實際用款人，下同）必須按照國家有關法律、法規以及國家開發銀行的相關規定和要求，合理安排和使用國家開發銀行技援貸款資金。
第七條 職能部門主要職責
市發改委主要職責：
（一）負責編制申請技援貸款項目計劃；
（二）協調借款人和項目建設單位完善貸款資料，監督技援貸款資金的使用。
（三）按照權限和職責分工，對利用技援貸款項目的成果進行審核、審批或核準。
市北部灣辦主要職責:
（一）負責協助相關職能部門編制申請技援貸款項目計劃；
（二）協調借款人和項目建設單位完善貸款材料，監督技援貸款資金的使用。
市財政局主要職責：
（一）監督檢查技援貸款資金使用和管理；
（二）對項目無直接收益或直接收益不足歸還貸款本息的列入年度財政支出預算；
（三）負責及時向借款人撥付還貸財政補助資金，并督促借款人按期償還國家開發銀行技援貸款本息。
市規劃局主要職責：
（一）負責配合相關職能部門編制申請技援貸款項目計劃；
（二）配合相關職能部門監督技援貸款資金的使用
（三）按照權限和職責分工，對利用技援貸款項目的成果進行審核、審批。
市審計局主要職責：
對技援貸款資金的使用情況進行審計監督。
第八條 市政府指定借款人職責：
（一）匯總、編報年度國家開發銀行技援貸款資金支出預算；匯總、編報月度和年度項目資金財務報表；
（二）根據與國家開發銀行簽訂的技援貸款合同，及時撥付貸款資金，保證項目款及時支付；
（三）根據與國家開發銀行簽訂的技援貸款合同，上報還本付息資金計劃，確保按期償還國家開發銀行貸款本息，對項目無直接收益或直接收益不足歸還貸款的，向市政府申請補貼資金；
（四）協助國家開發銀行協調與各政府部門和項目建設單位之間的業務關系，與項目建設單位簽訂借、用、還管理職責，協助國家開發銀行實行項目監督管理。
第九條 項目建設單位主要職責：
（一）貫徹執行財務規章制度，建立、健全資金內部管理制度；
（二）及時向借款人上報資金使用計劃，保證項目進度；
（三）合理、有效使用國家開發銀行技援貸款資金；
（四）及時編制月度財務報表，項目完成時，及時編制財務結算報告；
（五）及時向借款人劃轉償還貸款本息資金，確保借款人按期償還國家開發銀行貸款本息，對項目無直接收益或直接收益不足歸還貸款的，向市政府申請補貼資金。

第三章　貸款項目的選擇
第十條 利用國家開發銀行技援貸款資金的項目必須符合下列條件和要求：
（一）A類技援貸款項目必須是我市急需開展的經濟社會發展規劃、行業規劃、城市規劃和其他綜合開發規劃的編制；B類技援貸款項目必須符合我市重點產業、重大項目規劃和重大項目前期工作。
（二）按國家招投標法規定，依法選擇設計院、咨詢機構等規劃、設計、咨詢單位。

第四章　資金的撥付、使用和償還管理
第十一條 技援貸款資金的撥付程序
（一）項目建設單位根據當期實際完成的費用額，認真填寫“項目用款申請表”，經相關人員簽字確認加蓋公章后送指定借款人。
（二）指定借款人按支付審批程序審核并提出審核意見后報項目主管部門。
（三）各項目主管部門收到相關資料后，進行審核并加蓋公章報市發改委。
（四）發改委收到相關資料后， 進行審核并加蓋公章報財政局。
（五）財政局收到相關資料后， 進行審核并加蓋公章后報市政府。
（六）市政府收到相關資料后， 進行審批并加蓋公章后退回指定借款人，由指定借款人報國家開發銀行廣西分行撥款。
第十二條　指定借款人使用國家開發銀行技援貸款資金要做到專戶存儲，專款專用，銀行開戶情況須報市發改委、北部灣辦、財政局備案。一經確定開戶銀行和賬號，不得隨意更改。
第十三條　指定借款人應建立國家開發銀行技援貸款資金臺賬，及時向市發改委、北部灣辦、財政局報送資金報表，以便市發改委、北部灣辦、財政局及時掌握國家開發銀行貸款資金的使用和償還情況。
第十四條　國家開發銀行技援貸款資金必須嚴格按照基本建設財務規章制度的有關規定支付。
第十五條　市政府審核借款人、項目建設單位申請財政補助國家開發銀行技援貸款還款后，市財政局將還款資金轉入借款人還款專戶償還國家開發銀行技援貸款本息。指定借款人應督促各項目建設單位按時償還貸款，指定借款人承擔最后兜底還款責任。

第五章　監督和檢查
第十六條　市發改委、北部灣辦、財政局和指定借款人要加強對國家開發銀行技援貸款資金的監督和檢查，及時了解掌握資金到位、使用和項目進度情況，督促建設單位加強資金管理，發現問題及時糾正。
審計機關對政府利用國家開發銀行技援貸款資金的使用結果和效益進行審計監督。對資金的使用和效益進行審計，從資金使用的真實性、合法性和效益性方面進行審計監督，以便及時糾正資金使用過程中存在的問題，提高資金使用績效，切實維護國家和人民利益。

第六章 優先安排使用國家開發銀行貸款
第十七條 使用國家開發銀行技援貸款的建設項目，在向銀行融資借款時，應優先安排使用國家開發銀行中長期或短期貸款，遇到問題無法使用時，由市政府商國家開發銀行廣西分行協調解決。

第七章　附則
第十八條　其他未盡事項，按北海市人民政府相關規定執行。
第十九條　本辦法由市人民政府制訂并負責解釋。
第二十條　本辦法自印發之日起執行。