黃岡市人民政府辦公室關于印發《黃岡市區利用國家開發銀行政策性貸款風險控制管理暫行辦法》的通知


黃政辦發〔2007〕106號

　
黃州區人民政府，黃岡經濟開發區管委會，市直有關單位：
　　《黃岡市區利用國家開發銀行政策性貸款風險控制管理暫行辦法》已經市政府同意，現印發給你們，請遵照執行。



二〇〇七年九月十七日


黃岡市區利用國家開發銀行政策性貸款風險
控制管理暫行辦法

第一章 總 則
　　第一條 為確保國家開發銀行（以下簡稱開發銀行）政策性貸款資金安全，“借得起、用得好、還得上”，進一步改善和提升市、區宏觀金融環境，推動A級信用市的創新工作，結合市、區實際，制定本辦法。
　　第二條 從營造良好的信用環境入手，將風險控制管理貫穿于全市利用開發銀行貸款的全過程，做好貸款風險的有效識別、評估、監控和處置工作。
　　第三條 風險控制管理的對象為市、區范圍內，全部或部分使用國家開發銀行貸款的單位和項目。

第二章 風險控制管理部門與工作職責

第四條 風險控制管理的主體為市開發性金融合作辦公室（以下簡稱市合作辦）、市城市建設投資有限公司（以下簡稱市城投公司）、市中小企業信用協會（以下簡稱市信用協會）。各操作主體內部均應設置專人負責風險控制和管理工作。
　　第五條 市合作辦負責與開發銀行合作，推動市、區開發性金融信用體系建設；負責定期收集和向開發銀行通報市區經濟發展和財政狀況、金融機構經營狀況和信用等級建設情況；負責對項目儲備庫項目進行風險分類；負責開發銀行直貸項目的信用風險監控、報告和處置；負責協調市城投公司和市信環辦完成開發銀行平臺統貸項目的信用風險監控、報告和處置等工作，并統一向開發銀行報送。
　　第六條 市城投公司負責對平臺統貸項目的用款人進行信用意識教育；負責認定市信用協會、市信環辦推薦的用款人信用評級結論；負責用款人的信用風險實施動態監控和報告。
　　第七條 市信用協會對平臺信貸項目用款人進行信用評級；負責對信用協會會員實行信用監督管理；負責信用信息的整理工作。

第三章 信用環境建設

第八條 市合作辦、市城投公司和市信用協會應在市開發性金融合作領導小組領導下，加強市、區金融環境建設，通過宏觀金融環境的改善和提升，控制市、區整體信用風險。
第九條 市合作辦負責定期向開發銀行通報市、區信用等級建設情況，并于每季末次月20日前向開發銀行通報金融機構經營，包括存貸款總量、總體貸款回收率、不良貸款率、不良貸款加收率等情況。
第十條 市合作辦負責在每年開發性金融合作聯系會上書面提出開發性金融信用建設體系的合理化建議，包括融資平臺法人治理結構完善，信用結構完善、償債機構建立和完善等措施和建議。

第四章 信用風險識別

　　第十一條 通過對擬申請開發銀行貸款的用款人進行信用等級判斷，對用款人信用風險狀況進行有效識別。
　　第十二條 市合作辦對項目開發庫項目進行風險判斷分類，根據國家經濟政策、用款人財務狀況、歷史信用記錄等情況，對項目做出初步判斷。
　　第十三條 市城投公司負責受理市合作辦列入項目庫的用款人貸款申請，對申貸項目政策風險、行業風險、用款人信用風險進行初步判斷，提出受理意見。
　　第十四條 市信用協會負責用款人信用等級判斷，按開發銀行規定的評審方法，通過對用款人經營風險、財務風險等指標的評價，提出對用款人信用等級判斷建議，評分在50分以內為A級，50-75分以內為B級，75分以上為C級，信用等級判斷建議結論作為平臺貸款評審報告的附件。
　　第十五條 市合作辦負責組織路演委員對貸款評審報告進行路演審議，并匯總路演審議意見。市城投公司根據路演審議意見，對用款人信用評級判斷結論進行決策。

第五章 信用風險監控

　　第十六條 通過對用款人進行年度信用復評、重大風險事項報告等方式，對借款人信用風險進行實地動態監管。
　　第十七條 市城投公司負責對用款人信用風險實施動態監控。重點關注用款人資金鏈情況、債務結構情況、在其他銀行資信違約情況、企業重組改制和涉及法律訴訟情況，若出現重大的變更事項和風險因素，融資平臺及時向市合作辦和開行反饋相關信息并提供分析報告。
　　第十八條 市城投公司在對用款人進行信用風險動態監控的同時，并負責其到期貸款本息的回收。
　　第十九條 市合作辦負責向開發銀行提供信用管理所需的資料。如政府信用復評所需的財政報表等。
　　第二十條 市信用協會每隔12個月對用款人進行年度信用復評。復評結論交市合作辦備查。
　　第二十一條 市信用協會負責信用監督和信用信息管理工作。每年12月底前發布當地企業信用公示并交市合作辦備案。企業信用公示主要根據當地企業的信用記錄、經營水平、財務狀況等客觀公正地分辨出守信企業、警示企業和失信企業。

第六章 風險報告及報送程序

　　第二十二條 風險報告主要包括重大風險事項報告、風險預警報告。
　　第二十三條 出現信用風險預警1號所標明的內容或其他嚴重影響貸款安全的事件時，市城投公司應及時進行調查并形成《重大風險事項報告》，重大風險事項報告的基本內容但不限于：重大風險事項發生時間、進展情況、產生原因等；重大風險事項所產生的影響分析以及擬采取的防范措施；重大風險事項對開行貸款的影響以及建議采取的措施。
　　第二十四條 出現風險預警信號2、3標明的內容時，風險控制管理部門應及時對有關情況進行調查并形成《風險預警報告》，報告的主要內容包括但不限于：預警信號的基本情況、產生原因、對貸款風險的可能影響以及擬采取的防范措施等。
　　第二十五條 《重大風險事項報告》、《風險預警報告》均應在知曉風險事件發生的3個工作日內書面報告國家開發銀行湖北省分行。

第七章 附 則

　　第二十六條 本暫行辦法由市合作辦負責解釋。
　　第二十七條 本暫行辦法自印發之日起執行。

　　附件：1、客戶信用評級標準值表（中小企業）
　　　　　2、守信企業標志性事件
　　　　　3、風險預警
　　3.1、地區風險預警信號
　　3.2、一般客戶風險預警信號
　　 3.3、重大風險事項報告格式
　　 3.4、風險預警報告格式










附件1 客戶用評級標準值表（中小企業）
指 標 權重 A B C D E 備注
0 25 50 75 100
一、經營風險評價
企業競爭力 產品市場 10 銷售網絡涵蓋全國，有國外客戶 銷售網絡涵蓋全國 銷售網絡涵蓋全國重點省市 銷售網絡集中在某一區域 無穩定的銷售區域
研發能力和技術先進性 10 擁有研發部門，擁有國際先進水平的技術 擁有研發部門，擁有國內先進水平的技術 擁有研發人員，擁有國際或國內先進水平的技術 擁有研發人員，技術水平一般 無研發人員，技術水平一般 該指標適用于科技型企業。非科技型的中小企業，該指標直接取C檔。
信息披露 財務信息質量 8 嚴格遵守《企業財務會計報告條例》編制會計報告，會計報告由國際或國內知名會計師事務所審計，且無保留意見 會計報告由國際或國內知名會計師審計，且無負面影響的保留意見 會計報告由符合開行標準的會計師審計，且無負面影響的保留意見 由符合開行標準的會計師審計，但存在負面影響的保留意見 由不符合開行標準的事務所審計；或未經審計；或對《企業財務會計報告條例》的遵守情況差
信息披露質量 8 主動向債權銀行提供會計報告等相關信息 存在披露信息不配合、不按時的情況 存在故意掩蓋企業真實信息的情況
發展穩定性 企業持續經營期限 10 >=8年 >=6年&<8年 >=4年&<6年 >=2年&<4年 <2年 截至時間以評級時點為準
信用記錄 公共信用記錄 12 過去1年內在金融機構、工商、稅務、證券市場、政府部門獲得榮譽稱號 無任何不良信用記錄 曾經在金融機構、工商、稅務、證券市場、政府部門有不良信用記錄，但目前已糾正并在過去1年內沒有新的不良記錄 過去1年內在金融機構、工商、稅務、證券市場、政府部門有不良信用記錄，目前尚未完全糾正 在工商、稅務、證券市場、政府部門有過不良信用記錄，目前尚未完全糾正 若企業未貸款，無相關信用記錄，取E檔。評級人員應多渠道搜集被評級企業各方面信用記錄，通過查詢人民銀行信貸登記咨詢系統；銀監會風險監控系統；上市公司公開披露信息；工商、稅務、海關等政府部門信息；其他有關征信系統等獲得企業全面的信用記錄。


應付帳款履約情況 應付帳款清償率100%,對供應商的應付帳款一致正常履約,無負面信息 應付帳款清償率>=0.7&<1或：有負面信息，無訴訟信息 應付帳款清償率>=0.5&<0.7或有過訴訟記錄 應付帳款清償率<0.3或有正在進行中的訴訟記錄 應付帳款清償率=過去三年內按期履約的應付帳款額/過去三年內應付帳款總額，新成立企業,無相關應付帳款履約記錄,取E檔
二、財務風險評價
資產負債率（%） 10 >=30&<40 >=40&<40 >=50&<40 >=60 資產負債率=總負值/總資產*100%
總資產報酬率（%） 10 >12 >=40&<8 >=2.2&<4 <2.2 總資產報酬率=EBIT平均資產總額*100%即(利潤總額+利息支出)/平均資產總額*100%
總資產（萬元） 10 >6000 >=4000&<6000 >=3000&<4000 >=2000&<3000 <2000



評分在50分以內為A級，50至75分以內為B級，75分以上為C級。


附件2
守信企業標志性事件

　　1、遵守法律和誠實信用原則，具有良好的信用意識；
　　2、出資人出資到位；
　　3、除不可抗力、對方當事人違約以及依法變更、解除合同外，合同履約率達100%；
　　4、資產情況良好、一年內有關行政部門無行政處罰記錄、在司法機關無違法記錄、銀行信用良好。

警示企業標志性事件

　　1、除不可抗力、對方當事人違約以及依法變更、解除合同外，合同履約率雖未達到100%,但無合同欺詐行為；
　　2、有涉嫌違法行為正在立案調查；
　　3、有違反工商行政管理法律法規的行為并給予警告。

失信企業標志性事件

　　1、有嚴重違法行為；
　　2、被依法吊銷營業執照；
　　3、利用合同進行欺詐；
　　4、有違反工商行政管理法律法規的行為或責令停業整頓；
　　5、已出現嚴重資不抵債、法定代表人有因違法經營被追究刑事責任、有嚴重騙貸行為。
附件3.1： 地區風險預警信號
風險點 預警1號 預警2號 預警3號
地方經濟政策 出臺重大經濟政策或重大政策調整，對地方信用環境、行業及客戶信用意愿和信用能力產生逆轉性影響，或嚴重影響開行貸款安全 出臺重大經濟政策或重大政策調整，對地方信用環境、行業及客戶信用意愿和信用能力產生逆轉性影響，或對開行貸款安全有一定負面影響 出臺重大經濟政策或重大政策調整，對地方信用環境、行業及客戶信用意愿和信用能力產生逆轉性影響，或對開行貸款安全有一定負面影響，或對開行貸款安全有一定負面影響但不危及貸款安全
人事變動 市、區主要領導變動 主管領導及融資平臺領導變動
地方經濟發展、財政收支 當地經濟發展出現負增長、財政收支總體水平下降或收支不平衡 經濟增長放緩、財政收支總體水平低于預測 地方經濟增長趨勢和財政收支總體水平水幅波動
地區信用等級及資產狀況 地區金融環境惡化、信貸資產質量整體下滑 預期地區金融環境惡化，信貸資產質量整體下滑
自然災害、事故 發生重大自然災害或生產事故，導致財力減弱或者支出增加 局部自然災害、生產事故，對地方經濟有一定負面影響
信用意愿 對政府承諾事項不履約、不協調、不配合取消對指定借款人的政策支持及有關承諾 對政府承諾事項部分履約，協調、配合取消對指定借款人的政策支持及有關承諾 對政府承諾事項不履約，協調、配合態度由轉差可能，有可能取消對借款人的政策支持和有關承諾
處罰及糾紛 政府職能部門或政府出資的經濟實體收到監管機構處罰或涉及重大經濟糾紛，危及開行貸款安全 政府職能部門或政府出資的經濟實體收到監管機構處罰或涉及重大經濟糾紛，對開行貸款安全有一定負面影響 政府職能部門或政府出資的經濟實體收到監管機構處罰或涉及重大經濟糾紛，可能對開行貸款安全有一定負面影響
違 約 借款人對開行貸款出現違約或違約可能性較大 借款人對其他經濟體現出違約
還款現金流 還貸現金流小于應還貸款本息，承諾的還款現金流事項未能落實 承諾的還款現金流來源未完全落實 還款現金流有可能小于應貸款本息

附件3.2： 一般客戶風險預警信號
風險點 預警1號 預警2號 預警3號


經濟政策 地方政府或其他機構出臺重大經濟政策或政策調整，對客戶的信用意愿和信用能力產生逆轉性影響 地方政府或其他機構出臺重大經濟政策或政策調整，對客戶的信用意愿和信用能力產生較大負面影響，對開行貸款安全有負面影響 地方政府或其他機構出臺重大經濟政策或政策調整，對客戶的信用意愿和信用能力產生較大負面影響，對開行貸款安全有負面影響但不危及貸款安全
所有制性質及
產權關系 發生重大變動（如改制、轉讓、股權變更），且對貸款有負面影響 發生變動，但對貸款安全影響不大 非實質性變化
人事變動 董事長、總經理（或實際控制人）發生變動 高層管理人員對重要事項出現嚴重分歧
信用等級及資產質量狀況 在其他金融機構的信用等級下降，信貸資產質量變成不良貸款 在其他金融機構的信用等級、信貸資產質量下滑，但信用記錄基本良好 在其他金融機構有降低信用等級及信貸資產質量下滑的可能性
經營狀況、
財務狀況 經營狀況及財務狀況急劇惡化，主要產品市場急劇萎縮或價格大幅下滑；客戶財務狀況惡化，經營凈現金流明顯下降或出現負值，客戶資產重組導致信用能力下降，逃廢銀行債務；客戶或有負債發生較大變化。 經營狀況及財務狀況急劇惡化，影響開行貸款安全 經營狀況和財務狀況不良，可能影響開行貸款安全
違約 客戶及其擔保人出現違約 客戶其擔保人出現違約的可能性較大
處罰及糾紛 受到監管機構、政府部分的處罰或涉及重大經濟糾紛；主要管理人發生違法行為。
災害及意外事故 重大自然災害、安全生產事故，對企業經營及貸款安全有重要影響 不影響貸款安全的災害及事故

附件3.3： 重大風險事項報告格式
重大風險事項報告
黃岡市開發性金融合作辦公室200X年第X號
報告時間 200X年X月X日
風險事項類別 地區風險事項/一般客戶風險事項





風
險
事
項
內
容









措
施
與
建
議






合作辦公章： ；合作辦負責人簽字： ；報告人簽字：
附件3.4： 風險預警報告格式
風險預警報告
黃岡市開發性金融合作辦公室200X年第X號
報告時間 200X年X月X日
風險事項類別 地區風險事項/一般客戶風險事項

風
險
事
項
內
容


措
施
與
建
議


合作辦公章： ；合作辦負責人簽字： ；報告人簽字：