關(guān)于印發(fā)江門市整合路橋收費站專項資金管理試行辦法的通知

江府辦［2010］8號


各市、區(qū)人民政府，市有關(guān)單位：

《江門市整合路橋收費站專項資金管理試行辦法》業(yè)經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合《江門市車輛通行費年票制試行辦法》（江府［2009］45號）一并認真貫徹執(zhí)行。



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江門市人民政府辦公室

二〇一〇年一月二十八日



江門市整合路橋收費站專項資金管理試行辦法



第一章〓總〓則



第一條　為加強對我市整合路橋收費站專項資金的管理，保證資金安全、合理、有效使用，根據(jù)《江門市車輛通行費年票制試行辦法》以及《會計法》的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。



第二章　資金的籌集



第二條　整合路橋收費站專項資金（以下簡稱“專項資金”）來源主要有：

�ァ。ㄒ唬┸囕v通行費（年費）［以下簡稱“通行費（年費）”］收入；

�ァ。ǘ�）每年由市本級和各市、區(qū)政府統(tǒng)籌的補貼資金收入。

第三條　通行費（年費）的征收管理工作由市路橋收費管理中心（以下簡稱“管理中心”）負責(zé)，具體的征收工作由管理中心委托市公路局和各市、區(qū)交通公路部門辦理。

第四條　通行費（年費）收入實行“收支兩條線”管理。

第五條　管理中心按國家有關(guān)規(guī)定，在國有或國有控股商業(yè)銀行開設(shè)通行費（年費）收入?yún)R繳專戶（以下簡稱“匯繳專戶”），并報市財政局備案。該帳戶除辦理通行費（年費）收入劃繳財政專戶支出外，不得發(fā)生其他業(yè)務(wù)支出。

第六條　各收費單位必須將每天收到的通行費（年費）收入全額繳入管理中心開設(shè)的匯繳專戶。管理中心必須于每月5日、15日、25日（遇假日順延）將截止到當(dāng)日匯繳專戶全部的通行費（年費）收入繳入市財政專戶。任何單位不得隱瞞、截留、坐支、挪用、扣壓通行費（年費）收入。

第七條　財政補貼資金由市本級和各市、區(qū)政府統(tǒng)籌，統(tǒng)籌的原則和方法是：

（一）臺山、開平、鶴山、恩平四市以江門市政府下達的年度通行費（年費）征收額度為考核指標，當(dāng)年完成考核指標的，不需統(tǒng)籌上繳財政補貼資金；當(dāng)年未能完成考核指標的，相關(guān)市按欠收額度統(tǒng)籌上繳財政補貼資金；超額完成考核指標的，超收部分納入市整合路橋收費站風(fēng)險基金，用于沖減相應(yīng)市以后年度因通行費（年費）欠收而上繳的財政補貼。

（二）市本級和蓬江、江海、新會三區(qū)繼續(xù)維持原江門市區(qū)年票制政府分擔(dān)財政補貼資金機制，蓬江、江海、新會三區(qū)以2009年分擔(dān)的補貼資金額度為基數(shù)。新會區(qū)如未能完成當(dāng)年通行費（年費）征收考核指標的，需按欠收額度在原分擔(dān)補貼資金基數(shù)上增加統(tǒng)籌上繳財政補貼資金；超額完成考核指標的，超額部分納入市整合路橋收費站風(fēng)險基金，用于沖減該區(qū)以后年度因通行費（年費）欠收而上繳的財政補貼。

（三）市本級除繼續(xù)承擔(dān)原江門市區(qū)年票制2009年本級統(tǒng)籌財政補貼資金額度外，對試行全市年票制和珠中江三市汽車年票互認所增加的財政補貼資金由江門市本級財政墊支。

（四）通行費（年費）收入每年增加部分，除適當(dāng)調(diào)增對路橋項目公司的補償外，余下全部用于解決由市本級財政墊支的新增財政補貼資金。

第八條　每年由市本級和各區(qū)政府負責(zé)籌集的補貼資金，實行分季上劃，每個季度第一個月上旬上劃全年應(yīng)統(tǒng)籌補貼資金預(yù)算額的1/4，款項繳入市財政專戶。各市、區(qū)財政和有關(guān)單位應(yīng)及時上劃補貼資金，因劃款不及時而引起的經(jīng)濟損失，由劃款不及時的單位承擔(dān)。

第九條　市財政局定期向市政府匯報各市、區(qū)政府和有關(guān)單位負責(zé)籌集的補貼資金的收繳情況。如資金不能及時到位，應(yīng)提請市政府發(fā)出催繳通知書催繳。



第三章　資金的使用管理



第十條　管理中心須每年編制年度專項資金收支計劃及人員、公用經(jīng)費等費用支出計劃，報市政府審批后執(zhí)行。

第十一條　管理中心必須按國家有關(guān)規(guī)定，在國有或國有控股商業(yè)銀行分別開設(shè)專項資金專戶和經(jīng)費存款帳戶，并報市財政局備案。

專項資金專戶除辦理支付各收費項目公司或項目主管單位的補償資金支出外，不得發(fā)生其他支出業(yè)務(wù)。

第十二條　市財政局應(yīng)根據(jù)收支計劃和征收進度情況，于每月前5個工作日內(nèi)，將上月的補償資金和當(dāng)月管理中心征收經(jīng)費劃給管理中心，管理經(jīng)費劃入其經(jīng)費存款帳戶，補償資金劃入專項資金專戶。

第十三條　管理中心采取按月支付的方式，于每月月終后10個工作日內(nèi)，按支出計劃，從專項資金專戶中支付給各收費項目公司或項目主管單位。

第十四條　管理中心從征收的通行費（年費）收入中按一定比例計提征收經(jīng)費，具體計提比例由管理中心根據(jù)征收情況制定方案報市政府審定，統(tǒng)籌用于安排管理中心人員、公用經(jīng)費等費用支出以及對代征單位的經(jīng)費補貼支出。



第四章　票據(jù)管理

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第十五條　征收通行費（年費）統(tǒng)一使用省財政廳印刷的車輛通行費（年費）專用票據(jù)。票據(jù)由管理中心到市財政部門領(lǐng)購。

第十六條　通行費（年費）專用票據(jù)的購領(lǐng)、使用、保存和核銷要嚴格按照《廣東省行政事業(yè)性收費、政府性基金和罰沒財政票據(jù)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。



第五章　資金的監(jiān)督



第十七條　市交通、財政、發(fā)改、審計、監(jiān)察等部門要認真履行各自職責(zé)，對通行費（年費）的收繳、補償資金的撥付實行監(jiān)督。市交通運輸局要加強和完善有關(guān)制度，嚴肅查處各種違法違規(guī)行為，加強對管理中心的日常監(jiān)督。

第六章　報告制度



第十八條　管理中心每月要向市交通運輸局、市財政局報送財務(wù)報表，每半年向市審計局報送財務(wù)報表。

第十九條　管理中心年終后要向市交通、財政、發(fā)改、物價、審計、監(jiān)察等部門報告通行費（年費）的收繳、補償專項資金的撥付情況和經(jīng)費的收支情況。

第二十條　市交通運輸局年終后要將管理中心通行費（年費）的征收、補償專項資金的撥付情況向市政府專題報告，同時抄送各市、區(qū)政府，并以適當(dāng)方式向社會公開。