秦皇島市人民政府關(guān)于批轉(zhuǎn)市財(cái)政局《基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金管理暫行辦法》的通知

秦政 [2009] 100號(hào)


各縣、區(qū)人民政府，開發(fā)區(qū)管委，黃金海岸管委，市政府各有關(guān)部門：
市政府同意市財(cái)政局制定的《基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。


二○○九年五月十一日

秦皇島市財(cái)政局
基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金管理暫行辦法

第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)我市基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金管理，切實(shí)提高資金使用效益，確保貸款資金“借得來(lái)、用的好、還的上”，根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策、法規(guī)等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱基礎(chǔ)設(shè)施貸款，是指目前已實(shí)際到位的市城市建設(shè)投資有限公司與國(guó)家開發(fā)銀行的城市基礎(chǔ)設(shè)施貸款、秦皇島建設(shè)銀行的火車站周邊改造項(xiàng)目貸款、省農(nóng)村信用聯(lián)社的項(xiàng)目資本金貸款，市六合公司與秦皇島農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的六河治理項(xiàng)目貸款，今后發(fā)生新的基礎(chǔ)設(shè)施貸款亦參照本辦法執(zhí)行。

第二章 職責(zé)分工
第三條 為切實(shí)做好基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金管理工作，市政府成立投融資管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)全市投融資工作進(jìn)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，委員會(huì)下設(shè)資金監(jiān)督管理組，由市財(cái)政局局長(zhǎng)任組長(zhǎng)，主管副局長(zhǎng)任副組長(zhǎng)。
第四條 市財(cái)政局主要負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金的使用和管理。
第五條 市財(cái)政局負(fù)責(zé)建立資金管理總賬、明細(xì)賬及財(cái)務(wù)報(bào)表，實(shí)行專人負(fù)責(zé)，一個(gè)項(xiàng)目一本帳。
第六條 市城市建設(shè)投資有限公司、市六合公司應(yīng)根據(jù)貸款資金的不同來(lái)源分別開設(shè)“建設(shè)銀行貸款專戶”、“省農(nóng)村信用聯(lián)社資本金專戶”和“農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款專戶”，實(shí)行封閉運(yùn)行，單獨(dú)管理，專門核算基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金的收入和支出。
第七條 所有使用基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金的部門或單位，均應(yīng)按照基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理。
第八條 所有使用基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金的部門或單位，均應(yīng)實(shí)行撥款經(jīng)辦人、科室負(fù)責(zé)人、主要領(lǐng)導(dǎo)逐級(jí)簽字、把關(guān)審批制度，防止錯(cuò)撥、誤撥現(xiàn)象發(fā)生。
第九條 使用基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金的項(xiàng)目應(yīng)實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制，由項(xiàng)目法人對(duì)貸款資金的使用效益負(fù)責(zé)。
第十條 市城市建設(shè)投資有限公司行使工程監(jiān)理管理組職能，負(fù)責(zé)組織監(jiān)理招標(biāo)，并進(jìn)行監(jiān)理管理。

第三章 貸款資金的使用與撥付
第十一條 建立信用評(píng)審機(jī)制，把好項(xiàng)目審查關(guān)。資金監(jiān)督管理組應(yīng)組織有關(guān)部門對(duì)貸款項(xiàng)目的綜合償還能力進(jìn)行評(píng)審及可行性論證，對(duì)經(jīng)論證符合申報(bào)條件的項(xiàng)目報(bào)市投融資管理委員會(huì)審定。
第十二條 凡是申請(qǐng)以轉(zhuǎn)貸方式支持的縣區(qū)，其項(xiàng)目的資金來(lái)源、舉借轉(zhuǎn)貸數(shù)額、借款期限，項(xiàng)目配套資金，償還債務(wù)資金來(lái)源等情況經(jīng)縣區(qū)人大常委會(huì)審議通過(guò)后列入年度財(cái)政預(yù)算，并對(duì)市財(cái)政出具按期還本付息承諾。
第十三條 對(duì)所有使用基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金的項(xiàng)目，都應(yīng)該嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的資金用途使用，不準(zhǔn)交叉使用，不得挪作他用。
第十四條 使用基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金進(jìn)行建設(shè)的項(xiàng)目，必須經(jīng)市政府批準(zhǔn)后，憑計(jì)劃部門下達(dá)的基本建設(shè)投資計(jì)劃，申請(qǐng)辦理項(xiàng)目撥款手續(xù)。
第十五條 資金撥付需履行下列程序：
一是申撥程序，由項(xiàng)目建設(shè)單位根據(jù)實(shí)際工程進(jìn)度和相關(guān)合同（協(xié)議）約定，填報(bào)《工程建設(shè)項(xiàng)目撥款申請(qǐng)表》，并附項(xiàng)目立項(xiàng)文件和投資計(jì)劃、工程招投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書、施工合同、資金使用計(jì)劃等相關(guān)資料，簽署意見后，報(bào)工程監(jiān)理管理組審批；工程監(jiān)理管理組在五個(gè)工作日內(nèi)簽署意見，報(bào)市財(cái)政局審批。
二是辦理程序，市財(cái)政局收到項(xiàng)目建設(shè)單位申報(bào)的《工程建設(shè)項(xiàng)目撥款申請(qǐng)表》后，對(duì)投資計(jì)劃、工程招投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書、施工合同、工程進(jìn)度的真實(shí)性進(jìn)行審核無(wú)誤后，在三個(gè)工作日之內(nèi)簽署意見。
三是撥付程序，市財(cái)政局根據(jù)《工程建設(shè)項(xiàng)目撥款申請(qǐng)表》、資金使用計(jì)劃及資金監(jiān)督管理組組長(zhǎng)、副組長(zhǎng)批示意見，在兩個(gè)工作日之內(nèi)填制五聯(lián)式的《資金付款通知單》。用款單位接到撥款通知后，開具專用發(fā)票送項(xiàng)目建設(shè)單位，項(xiàng)目建設(shè)單位財(cái)務(wù)人員在發(fā)票復(fù)印件上簽署與原件相符的意見后，辦理?yè)芸钍掷m(xù)，同時(shí)將發(fā)票復(fù)印件報(bào)市財(cái)政局一份。市城市建設(shè)投資有限公司、市六合公司對(duì)用款單位帳號(hào)、印鑒、發(fā)票復(fù)印件、撥付金額核對(duì)后，憑市財(cái)政局《資金付款通知單》在一個(gè)工作日之內(nèi)撥付資金。
第十六條 市財(cái)政局審批計(jì)劃外投資，必須憑市有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批示或市委、市政府會(huì)議紀(jì)要等有關(guān)文件，否則不予辦理。
第十七條 對(duì)所有使用基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金的項(xiàng)目，全面推行政府投資工程造價(jià)清單招標(biāo)和項(xiàng)目跟蹤評(píng)審辦法，積極開展事前控制、事中監(jiān)督、事后審計(jì)的一條龍管理。
第十八條 市財(cái)政局要加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目概算、預(yù)算、決算管理，對(duì)確定的項(xiàng)目工程，可預(yù)先撥付部分建設(shè)工程啟動(dòng)資金。工程竣工決算審計(jì)前，要預(yù)留一部分工程尾款，待竣工財(cái)務(wù)決算審定后予以結(jié)算。
第十九條 對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)容、設(shè)計(jì)變更或擅自提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大項(xiàng)目范圍等超計(jì)劃投資，市財(cái)政局有權(quán)拒絕撥付資金。

第四章　貸款償還
第二十條 建立貸款償還責(zé)任人制度。凡使用貸款資金的部門或單位為最終債務(wù)人，最終債務(wù)人應(yīng)按舉借貸款時(shí)出具的承諾承擔(dān)償債責(zé)任；最終債務(wù)人的法定代表人為償債責(zé)任人，對(duì)償還貸款承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；最終債務(wù)人的上級(jí)主管機(jī)關(guān)為償債監(jiān)督責(zé)任人，承擔(dān)對(duì)償債責(zé)任人組織償還債務(wù)的監(jiān)督責(zé)任。
　 最終債務(wù)人的法定代表人發(fā)生變更前，應(yīng)由審計(jì)機(jī)關(guān)依法進(jìn)行離任審計(jì)，新的法定代表人繼續(xù)承擔(dān)最終債務(wù)人償還貸款的責(zé)任。
第二十一條 最終債務(wù)人及相關(guān)責(zé)任人應(yīng)在每年年初向本級(jí)財(cái)政部門報(bào)送債務(wù)償還計(jì)劃，半年、年終報(bào)送執(zhí)行情況，由本級(jí)財(cái)政部門匯總后報(bào)市財(cái)政局。
第二十二條 市、縣、區(qū)財(cái)政部門都要提取貸款償債基金，并建立償債資金專戶，實(shí)行嚴(yán)格的專戶管理，舉債縣區(qū)每年按季度將償債資金直接打入市償債資金專戶。
第二十三條 對(duì)市六合公司的農(nóng)發(fā)行貸款，由六河治理周邊開發(fā)的土地出讓收益專項(xiàng)歸還。
第二十四條 對(duì)不能及時(shí)償還到期貸款的最終債務(wù)人，市財(cái)政局有權(quán)根據(jù)其簽訂的借款合同、擔(dān)保合同及承諾，扣減應(yīng)撥付的資金或依照法定程序采取其他方式追償?shù)狡趥鶆?wù)；并有權(quán)根據(jù)其簽訂的借款合同、擔(dān)保合同及出具的承諾，年終通過(guò)財(cái)政體制實(shí)施扣減稅收返還、轉(zhuǎn)移支付或其他資金來(lái)抵頂所欠債務(wù)。

第五章　監(jiān)督檢查
　 第二十五條 市、縣、區(qū)財(cái)政部門根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，對(duì)貸款實(shí)施監(jiān)管；審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金的舉借、使用、償還或提供擔(dān)保等情況進(jìn)行定期審計(jì)。
第二十六條 積極推行績(jī)效評(píng)價(jià)制度，對(duì)所有使用基礎(chǔ)設(shè)施貸款資金的項(xiàng)目都要進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。

第六章　附則
第二十七條 本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。
第二十八條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。