盤錦市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《盤錦市政府關(guān)聯(lián)類貸款項(xiàng)目管理辦法（試行）》的通知

盤政辦發(fā)〔2009〕87號(hào)


各縣、區(qū)人民政府，市政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)：


經(jīng)市政府同意，現(xiàn)將《盤錦市政府關(guān)聯(lián)類貸款項(xiàng)目管理辦法（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真執(zhí)行。

盤錦市人民政府辦公室


二○○九年九月十一日

盤錦市政府關(guān)聯(lián)類貸款項(xiàng)目管理辦法（試行）


第一章總則


第一條為加強(qiáng)政府關(guān)聯(lián)類貸款資金管理，保障資金安全運(yùn)行，降低各級(jí)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益，確保項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，根據(jù)《遼寧省政府相關(guān)類項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)共同管理辦法》等有關(guān)規(guī)定及盤錦市人民政府與政策性銀行和商業(yè)銀行簽訂的戰(zhàn)略合作協(xié)議，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。


第二條政府關(guān)聯(lián)類貸款項(xiàng)目是指經(jīng)市政府批準(zhǔn)，由市財(cái)政出具還款承諾，市、縣（區(qū)）政府指定的融資平臺(tái)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱融資機(jī)構(gòu)）向政策性銀行和商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款項(xiàng)目，此類項(xiàng)目的投資方向是市場(chǎng)不能有效配置資源的公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，主要包括保障性住房項(xiàng)目，農(nóng)村民生和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，鐵路、公路等重大交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，醫(yī)療、教育文化等社會(huì)事業(yè)項(xiàng)目，節(jié)能減排和生態(tài)建設(shè)工程項(xiàng)目等。


第三條市、縣（區(qū)）政府指定的融資機(jī)構(gòu)為政府關(guān)聯(lián)類貸款借款法人，負(fù)責(zé)與相關(guān)銀行簽訂貸款合同和貸款資金使用管理。


第四條縣（區(qū)）政府使用市財(cái)政承諾還款的政府關(guān)聯(lián)類項(xiàng)目貸款，需經(jīng)市政府批準(zhǔn)，縣（區(qū)）財(cái)政向市財(cái)政出具還款承諾后，由市財(cái)政向貸款銀行出具還款承諾，縣（區(qū)）政府指定本級(jí)融資機(jī)構(gòu)向銀行申請(qǐng)貸款。


第二章相關(guān)責(zé)任單位及職責(zé)


第五條融資機(jī)構(gòu)作為政府關(guān)聯(lián)類貸款項(xiàng)目的融資主體和承接貸款建設(shè)單位，主要職責(zé)是：


（一）負(fù)責(zé)貸款申請(qǐng)，簽訂借款合同，履行合同約定義務(wù)，負(fù)責(zé)貸款項(xiàng)目實(shí)施的相關(guān)文件報(bào)批工作。


（二）制發(fā)并組織具體項(xiàng)目實(shí)施單位填報(bào)項(xiàng)目工程進(jìn)度表和貸款資金支付申請(qǐng)表，按照市、縣（區(qū)）政府和貸款銀行要求，根據(jù)工程實(shí)施進(jìn)度向貸款銀行申請(qǐng)撥付貸款資金。


（三）根據(jù)與貸款銀行簽訂的借款合同，制定并上報(bào)還本付息計(jì)劃，確保按期償還銀行貸款本息。


（四）定期向市、縣（區(qū)）政府上報(bào)項(xiàng)目資金財(cái)務(wù)報(bào)表和項(xiàng)目進(jìn)展情況表并抄送財(cái)政部門。


（五）根據(jù)財(cái)政部有關(guān)基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定和國有建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度，做好賬務(wù)設(shè)置和財(cái)務(wù)管理，編制并上報(bào)竣工財(cái)務(wù)決算，辦理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收和固定資產(chǎn)移交。為履行貸款合同和增強(qiáng)后續(xù)融資能力，原則上由融資機(jī)構(gòu)接收固定資產(chǎn)并在其賬面體現(xiàn)，但項(xiàng)目日常維護(hù)管理仍由相關(guān)主管部門負(fù)責(zé)。


第六條項(xiàng)目實(shí)施單位作為政府關(guān)聯(lián)類貸款項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)施主體，主要職責(zé)是：


（一）貫徹執(zhí)行國家、省有關(guān)投資和建設(shè)的法律、法規(guī)和制度，組織實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)，配合融資機(jī)構(gòu)辦理項(xiàng)目建設(shè)所需各種手續(xù)，按規(guī)定向同級(jí)融資機(jī)構(gòu)和財(cái)政部門報(bào)送項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表及項(xiàng)目資金財(cái)務(wù)報(bào)表。


（二）接受融資機(jī)構(gòu)委托，組織實(shí)施勘查、設(shè)計(jì)、工程招投標(biāo)、工程監(jiān)理、合同簽訂、施工建設(shè)、竣工驗(yàn)收等工作，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的概算內(nèi)容組織建設(shè)，編制和上報(bào)工程決算。


（三）辦理工程與設(shè)備價(jià)款結(jié)算，嚴(yán)格控制建設(shè)成本，減少資金損失和浪費(fèi)，提高投資效益。


第七條各級(jí)財(cái)政部門作為政府關(guān)聯(lián)類貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理監(jiān)督單位，主要職責(zé)是：


（一）貫徹執(zhí)行國家、省基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，指定專門機(jī)構(gòu)，安排專業(yè)人員指導(dǎo)和督促融資機(jī)構(gòu)及項(xiàng)目實(shí)施單位做好基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，確保貸款資金及時(shí)、足額用于項(xiàng)目建設(shè)。


（二）市、縣（區(qū)）財(cái)政部門根據(jù)職責(zé)分工，分別審核和批復(fù)各自本級(jí)政府關(guān)聯(lián)類貸款項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算。


第八條各級(jí)發(fā)展改革部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)和備案工作，跟蹤檢查項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施情況。


第三章資金使用管理


第九條貸款資金實(shí)行“專戶管理、封閉運(yùn)行”，由融資機(jī)構(gòu)在貸款銀行開立賬戶進(jìn)行統(tǒng)一管理。


第十條建設(shè)資金申請(qǐng)、審批和支付程序：


（一）項(xiàng)目實(shí)施單位根據(jù)已批準(zhǔn)的項(xiàng)目計(jì)劃投資概算，編制涵蓋工程建設(shè)進(jìn)度、工程預(yù)算等內(nèi)容的貸款資金總體使用計(jì)劃并報(bào)送融資機(jī)構(gòu)，由融資機(jī)構(gòu)審核后報(bào)送貸款銀行批準(zhǔn)。


（二）項(xiàng)目實(shí)施單位根據(jù)實(shí)際施工進(jìn)度，填制項(xiàng)目工程實(shí)施進(jìn)度表、建設(shè)資金支付申請(qǐng)表及其他相關(guān)資料，經(jīng)負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)送融資機(jī)構(gòu)申請(qǐng)撥款。


（三）融資機(jī)構(gòu)將項(xiàng)目工程進(jìn)度表和貸款資金支付申請(qǐng)表及其他相關(guān)資料報(bào)送貸款銀行，由貸款銀行核定支付額度。


（四）融資機(jī)構(gòu)將貸款銀行核定的支付額度反饋項(xiàng)目實(shí)施單位，項(xiàng)目實(shí)施單位以申請(qǐng)撥付資金的正式文件向本級(jí)政府請(qǐng)示，經(jīng)負(fù)責(zé)該貸款項(xiàng)目的本級(jí)政府分管領(lǐng)導(dǎo)確定并簽批撥付資金額度后，融資機(jī)構(gòu)向項(xiàng)目實(shí)施單位撥付建設(shè)資金，并按月將資金撥付情況上報(bào)本級(jí)政府，同時(shí)抄送財(cái)政部門。


第十一條貸款資金總體使用計(jì)劃如需要調(diào)整，由項(xiàng)目實(shí)施單位向融資機(jī)構(gòu)提出調(diào)整意見，經(jīng)融資機(jī)構(gòu)報(bào)送貸款銀行核準(zhǔn)。


第四章監(jiān)督檢查


第十二條融資機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目投資計(jì)劃，定期對(duì)項(xiàng)目實(shí)施單位的資金使用情況和項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展情況進(jìn)行檢查，將檢查報(bào)告定期報(bào)本級(jí)政府并抄送本級(jí)財(cái)政部門。


第十三條各級(jí)財(cái)政部門要按照職責(zé)權(quán)限對(duì)貸款資金的使用和管理進(jìn)行監(jiān)督檢查，充分了解項(xiàng)目資金撥付情況和項(xiàng)目建設(shè)完成情況。市財(cái)政部門要指定專門機(jī)構(gòu)和人員對(duì)縣（區(qū)）政府關(guān)聯(lián)類貸款項(xiàng)目資金進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)項(xiàng)目貸款管理使用中的違法違規(guī)行為，按照有關(guān)規(guī)定給予行政處罰。


第十四條各級(jí)審計(jì)部門建立定期審計(jì)制度，負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施全過程跟蹤審計(jì)。市政府關(guān)聯(lián)類貸款項(xiàng)目資金使用情況由市審計(jì)部門負(fù)責(zé)，采取平時(shí)審計(jì)和項(xiàng)目終審制度相結(jié)合的方式，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行全過程跟蹤審計(jì)。對(duì)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)問題，按照有關(guān)規(guī)定給予行政處罰。


第十五條各級(jí)監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過程中有關(guān)工作人員失職瀆職、徇私舞弊等違法違紀(jì)問題的調(diào)查處理。


第五章貸款償還


第十六條建立健全貸款本金和利息的償還機(jī)制。按照“誰用款，誰還款”的原則，逐級(jí)落實(shí)還款責(zé)任。


市、縣（區(qū)）政府要建立償債準(zhǔn)備金制度，明確償債資金來源。


第十七條融資機(jī)構(gòu)在貸款銀行開立償債資金賬戶，按時(shí)將償還貸款本金和利息資金存入償債資金賬戶。


第十八條融資機(jī)構(gòu)應(yīng)于每年9月末前對(duì)下一年度需償還貸款本金和利息金額進(jìn)行測(cè)算，將測(cè)算結(jié)果報(bào)本級(jí)政府并抄送本級(jí)財(cái)政部門。


第十九條縣（區(qū)）項(xiàng)目通過市級(jí)融資機(jī)構(gòu)申請(qǐng)并使用貸款資金，縣（區(qū)）政府每年應(yīng)根據(jù)借款合同約定的償付時(shí)限，及時(shí)安排資金將到期貸款本金和利息撥付至市級(jí)融資機(jī)構(gòu)的償債資金專戶。如還款資金不能足額到位，市財(cái)政部門可通過扣除相關(guān)縣（區(qū)）財(cái)力予以償還。


第六章附則


第二十條本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。


第二十一條本辦法自發(fā)布之日起施行。