關于印發《克拉瑪依市企業國有資產監督管理暫行辦法》的通知

新克政發〔2008〕14號


各區人民政府，市政府各委、辦、局，各有關單位：

《克拉瑪依市企業國有資產監督管理暫行辦法》已經市十二屆人民政府第五次常務會討論通過，現印發給你們，請認真遵照執行。





二○○八年三月十八日











克拉瑪依市企業國有資產監督管理暫行辦法



第一章 總 則



第一條 為健全我市國有資產監督管理體制，維護國有資產所有者和經營者的合法權益，實現國有資產保值增值，根據《企業國有資產監督管理暫行條例》、《新疆維吾爾自治區實施〈企業國有資產監督管理暫行條例〉辦法》等法律法規規定，結合本市實際，制定本辦法。

第二條 市人民政府履行出資人職責的國有及國有控股、國有參股企業（以下統稱所出資企業）的國有資產的監督管理，適用本辦法。

第三條 市國有資產監督管理委員會（以下簡稱市國資委）根據市人民政府授權，依法履行出資人職責，對企業國有資產進行監督管理。

市國資委代表市人民政府履行出資人職責，享有所有者權益，逐步實現管資產、管人、管事相結合的國有資產管理體制。

市國資委不行使政府的社會公共管理職能，市人民政府的其他機構、部門不履行企業國有資產出資人職責。

第四條 市國資委應當支持所出資企業及其投資設立的企業享有的經營自主權，除履行出資人職責以外，不得干預企業正常的生產經營活動。

第五條 所出資企業應當接受市國資委依法實施的監督管理，對其經營管理的企業國有資產應當承擔保值增值責任，不得損害企業國有資產所有者和其他出資人的合法權益。

第六條 發生嚴重自然災害、嚴重疫情等重大、緊急情況時，市人民政府可以依法統一調用、處置所出資企業國有資產。



第二章 國有資產監督管理機構職責



第七條 市國資委是代表市人民政府履行出資人職責、負責監督管理企業國有資產的直屬特設機構。市國資委對全市企業國有資產的管理工作進行指導和監督。

第八條 市國資委的主要職責：

（一）貫徹執行國家、自治區等有關國有企業資產監督管理方面的方針、政策和法律、法規、規章；研究擬定我市國有企業資產監督管理的政策、措施，并組織實施；

（二）根據市人民政府授權，依照《中華人民共和國公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等法律和行政法規履行出資人職責，指導推進國有企業改革和重組；加強國有資產的管理工作，推進國有企業的現代企業制度建設，完善公司治理結構；

（三）代表市人民政府向部分大型企業派出監事；

（四）通過法定程序對企業負責人進行考核，并對企業負責人任免和向控股、參股企業派出董事、監事人選提出意見和建議；建立符合社會主義市場經濟體制的現代企業制度要求的選人、用人機制，完善經營者激勵和約束制度；

（五）通過統計、稽核對所監管國有資產的保值增值情況進行監管；建立和完善國有資產保值增值指標體系，擬訂考核標準；維護國有資產出資人的權益；

（六）指導和協調解決國有及國有控股企業改革、發展中的困難和問題；

（七）監繳所監管企業國有資本金收益，并對其使用提出意見；

（八）依法對市轄各區國有資產管理進行指導和監督；

（九）承辦市委、市人民政府交辦的其他事項。

第九條 市國資委的主要義務：

（一）依法加強企業國有資產監督管理工作，防止國有資產流失，促進企業實現國有資產保值增值；

（二）推進國有資產合理流動和優化配置，推動國有經濟布局和結構的調整，提高國有經濟的整體素質和競爭力；

（三）推動建立歸屬清晰、權責明確、保護嚴格、流轉順暢的現代產權制度；

（四）指導和促進國有及國有控股企業建立現代企業制度，完善法人治理結構，推進管理現代化；

（五）尊重、維護所出資企業的經營自主權，依法維護企業的合法權益；

（六）指導所出資企業加強財務、審計和職工民主監督等制度建設，促進企業依法經營管理；

（七）指導和協調解決國有及國有控股企業改革、發展中的困難和問題；

（八）向市人民政府報告企業國有資產監督管理工作，及時報告其他重大事項。

（九）履行出資人的其他義務。



第三章 所出資企業負責人管理



第十條 對所出資企業負責人的任免權限、選任原則和用人機制，按照有關規定和程序執行。

（一）任免國有獨資企業的總經理、副總經理、總會計師及其他負責人；

（二）任免國有獨資公司的董事長、副董事長、董事，并向其董事會提出總經理、副總經理、總會計師及其他負責人的任免建議；

（三）依照公司章程，提出向國有控股公司派出的董事、監事人選，推薦國有控股公司的董事長、副董事長和監事會主席人選，并向其提出總經理、副總經理、總會計師及其他負責人人選的建議；

（四）依照公司章程，提出向國有參股公司派出的董事、監事人選。

市國資委可以根據需要，按有關程序向社會公開選聘所出資企業中的國有及國有控股企業的高級經營管理人員。

第十一條 市國資委應當建立健全科學有效的考核機制。每年與任命的企業負責人簽訂經營業績責任書。按照年度考核與任期考核、考核結果與獎懲相結合的原則，依法對所出資企業負責人進行考核。

第十二條 市國資委應當建立健全對所出資企業負責人經營責任的長效激勵與即時激勵相結合的激勵約束機制。

第十三條 市國資委應當建立健全對所出資企業負責人的收益水平與承擔風險相結合的監督考核機制。根據所出資企業中國有及國有控股企業的經營規模、經營難度、經濟效益和國有資產保值增值等情況，制定企業負責人的薪酬分配辦法，并依據考核結果決定其薪酬。



第四章 所出資企業重大事項管理



第十四條 所出資企業的下列重大事項應當由市國資委審核后，報市人民政府批準：

（一）國有獨資企業和國有獨資公司的分立、合并、破產、解散、增減資本或者發行公司債券；

（二）轉讓全部國有股權或者轉讓部分國有股權致使國家不再擁有控股地位。

國有股權轉讓依法須報經上級機關批準的，依照法定程序報批。

第十五條 所出資企業中的下列重大事項應當按照有關規定報市國資委審核或審核批準：

（一）國有獨資企業和國有獨資公司的重組、股份制改造方案；

（二）國有獨資公司的公司章程；

（三）國有及國有控股企業重大項目投融資；

（四）國有股權轉讓；

（五）在增資擴股中全部或者部分放棄國有股認股權；

（六）采用增發股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導致國有股比例下降；

（七）國有獨資企業、國有獨資公司及國有控股公司處置重大有形資產或者無形資產；

（八）企業捐贈企業生產經營性資產；

（九）按照規定需要經市國資委審核的其他重大事項。

第十六條 所出資企業的下列事項應當報市國資委備案登記：

（一）國有獨資企業和國有獨資公司的工資分配總體情況；

（二）捐贈企業非生產經營性資產。

第十七條 所出資企業的下列事項應當向市國資委報告：

（一）對外提供的單項擔保額達到本企業凈資產的20%、累計擔保額達到本企業凈資產的50%，以及向本企業以外的自然人、法人或者其他組織提供非對等擔保的；

（二）發生造成企業人員嚴重傷亡和重大財產損失的重大安全事故；

（三）因訴訟、仲裁原因，涉及到企業資產處置或者企業資產被有關機關采取查封、凍結、扣押等強制措施的情況；

（四）其他按照規定應當報告的重要事項。

第十八條 市國資委依照國家和市人民政府的規定，審批所出資企業投資設立的重要子企業的重大事項。

第十九條 所出資企業中的國有控股公司、國有參股公司的股東會、董事會決定公司的分立、合并、解散、破產、增減資本、發行公司債券、任免企業負責人等重大事項時，市國資委派出的股東代表、董事，應當按照市國資委的指示發表意見，行使表決權。并自股東會、董事會閉會之日起五個工作日內將履行職責的有關情況書面報告市國資委。

第二十條 市國資委按照有關規定，組織協調所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司的兼并、破產工作，并配合有關部門做好職工安置工作。

第二十一條 市國資委報經市人民政府批準，可以對具備條件的國有獨資公司實行國有資產授權經營。被授權的國有獨資公司對其全資、控股、參股企業中國家投資形成的國有資產進行經營、管理和監督，并承擔企業國有資產的保值增值責任。

第二十二條 被授權的國有獨資公司對授權經營的國有資產承擔下列管理職責：

（一）編制國有資產經營發展規劃；

（二）編制下一年度國有資產經營計劃和國有資產經營預算草案；

（三）與市國資委及授權經營的全資、控股、參股企業分別簽訂《國有資產保值增值責任書》；

（四）向市國資委報告經審計的年度營運報告、會計報表以及國有資產變動事項；

（五）組織授權經營的全資、控股、參股企業統一辦理國有資產產權登記；

（六）審批授權經營的全資、控股、參股企業的資產處置事項。其中，資產處置達30萬元以上或雖不足30萬元但屬企業關鍵設備、成套設備的，應當報市國資委核準。



第五章 所出資企業國有資產管理



第二十三條 企業下列資產依法界定為國有資產：

（一）本級人民政府及其部門以各種形式對企業的投資及其收益；

（二）國有獨資企業、國有獨資公司的資本金、資本公積金、盈余公積金、公益金、未分配利潤以及用于轉增資本公積金的資本盈余；

（三）國有獨資企業、國有獨資公司接受饋贈形成的資產；

（四）國有控股公司、參股公司的國有資本及其按參股比例應分得的股息、紅利、資本公積金、未分配利潤；

（五）國有獨資企業、國有獨資公司國有資產的自然增值，以及國有控股公司、參股公司資產的自然增值按參股比例應分得的部分增值；

（六）以國有資產擔保承擔投資風險借貸創辦的企業及各類經濟組織的凈資產或積累；

（七）用國有資產兼并、購買其他企業全部或者部分資產所取得的產權；

（八）依據國家規定或者經批準用于投資或者歸還投資貸款的減免稅金、用于歸還投資貸款的利潤；

（九）依法應界定為國有資產的其他企業資產。

第二十四條 市國資委依照國家有關規定，負責企業國有資產的產權界定、產權登記、資產評估監管、產權交易監管、清產核資、資產損失認定與核銷、資產統計、綜合評價等基礎管理工作。市國資委協調處置所出資企業之間的國有資產產權糾紛。

第二十五條 市國資委按照有關規定，對所出資企業國有資產的產權占有、變更、注銷進行登記。制定產權登記程序，完善產權登記檔案制度，定期分析企業國有資產產權狀況，并向市人民政府報告。

所出資企業按下列規定向市國資委辦理企業國有資產產權登記：

　 （一）開辦國有及國有控股、國有參股企業，由所出資企業申辦國有資產產權占有登記；

　 （二）所出資企業分立、合并及其名稱、住所、法定代表人、企業組織形式變更、企業國有資產增減、出資人發生變動的，由所出資企業申辦國有資產產權變動登記；

　 （三）所出資企業撤銷、解散、破產或企業國有資產全部轉讓后不再設置國有股權的，由原所出資企業申辦國有資產產權注銷登記；

　 （四）依法應當登記的其他情形。

第二十六條 所出資企業的國有資產產權轉讓必須進入產權交易中心，市國資委依法實施監督管理。

第二十七條 市國資委應當建立健全企業國有資產指標評價體系。按照有關規定，對企業國有資產的運營狀況、財務效益、償債能力、發展能力等情況進行定量、定性分析，作出準確評價。

第二十八條 市國資委應當按照有關規定，建立和完善規劃、預算、稽核、企業國有資產保值增值等指標考核體系。建立企業國有資產運營、保值增值、投資發展效果等考核獎勵制度。



第六章 所出資企業國有資產監督



第二十九條 市國資委依法向所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司派出監事會；依法向所出資企業中的國有控股、國有參股公司派出監事。市國資委根據國務院《國有企業監事會暫行條例》，制定所出資企業監事會管理制度。

第三十條 監事會以財務監督為核心，根據國家法律、行政法規的規定，對企業的財務活動及企業負責人的經營管理行為進行監督，確保國有資產及其權益不受侵犯。市國資委對派出的監事會、監事實行年度考核和重大工作失誤責任追究制。

第三十一條 所出資企業應當加強內部監督和風險控制，依照國家規定建立健全財務、審計、企業法律顧問和職工民主監督等制度。

第三十二條 市國資委應當建立健全企業國有資產統計報告和績效評價制度，依照國家規定的指標體系、評價標準和工作程序，通過定量定性對比分析，對所出資企業一定營運期間的經營效益及其經營者的業績作出綜合評價。

第三十三條 所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司應當按規定向市國資委報告國有資產統計報告、財務狀況、生產經營狀況和國有資產保值增值狀況。國有控股、參股企業應當按規定向市國資委報告國有資產統計報告。企業年度財務報告應當經過具有合法資質的中介機構出具審計結論。



第七章 法律責任



第三十四條 市國資委、外派監督機構及其工作人員違反本辦法，有下列情形之一的，對直接負責人員和其他責任人員依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）干預所出資企業的生產經營自主權，影響所出資企業正常生產經營活動的；

（二）未按照規定審核或審核批準所出資企業上報的重大事項的；

（三）對所出資企業上報的重大事項有關信息處理不當，出現泄露企業秘密等問題，致使企業國有資產遭受損失的；

（四）接受所出資企業饋贈的；

（五）違法攤派，增加所出資企業負擔的；

（六）其他不依法履行職責的行為。

第三十五條 對所出資企業違反國有資產產權登記、資產評估、產權交易、統計評價等有關規定的，由市國資委依法予以處罰。

第三十六條 所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司及國有控股公司違反本辦法規定，有下列情形之一的，予以警告；情節嚴重的，對直接負責人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）未按照規定向市國資委報告財務狀況、生產經營和國有資產保值增值狀況或者虛報、瞞報、漏報有關狀況的；

（二）對應當審核或審核批準的重大事項未按照規定程序辦理的；

（三）未經同意出讓企業國有資產產權或交易各方惡意串通、弄虛作假的，以及未通過產權交易機構進行國有資產產權交易的。

第三十七條 國有及國有控股企業的負責人違反決策程序、濫用職權、玩忽職守、違法違紀，造成企業國有資產損失的，應當負賠償責任，并按照規定對其給予紀律處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第三十八條 國有及國有控股企業的負責人對企業國有資產損失負有責任受到撤職以上紀律處分的，五年內不得擔任國有及國有控股企業的負責人；造成企業國有資產重大損失或者被判處刑罰的，終身不得擔任國有及國有控股企業的負責人。



第八章 附 則



第三十九條 本辦法由市國資委負責解釋。

第四十條 本辦法自公布之日起施行。