廣西壯族自治區人民政府辦公廳關于印發廣西壯族自治區普通高等院校校園建設利用國家開發銀行貸款管理辦法的通知

桂政辦發〔2009〕199號


各市、縣人民政府，自治區農墾局，自治區人民政府各組成部門、各直屬機構：

　　《廣西壯族自治區普通高等院校校園建設利用國家開發銀行貸款管理辦法》已經自治區人民政府同意，現印發給你們，請認真貫徹執行。


　　　　　　　　　　　　　　　廣西壯族自治區人民政府辦公廳

　　　　　　　　　　　　　　　二○○九年十月三十一日



廣西壯族自治區普通高等院校校園建設

利用國家開發銀行貸款管理辦法



　　第一章 總 則


　　第一條 為加快我區高等院校校園建設，擴大辦學規模，改善辦學條件，促進我區高等教育全面可持續發展，做好利用國家開發銀行普通高等院校校園建設專項貸款的管理工作，特制定本辦法。本辦法作為《廣西壯族自治區人民政府辦公廳關于印發廣西壯族自治區人民政府利用國家開發銀行政府信用額度貸款資金管理辦法的通知》（桂政辦發〔2005〕105號）的補充規定。

　　第二條 國家開發銀行普通高等院校校園建設專項貸款，納入自治區人民政府信用平臺貸款管理范疇。

　　第三條 為盡快落實國家開發銀行專項貸款，經自治區人民政府授權，自治區財政廳與指定借款人（廣西壯族自治區學生資助管理辦公室，以下簡稱自治區學生資助辦）簽訂《廣西壯族自治區普通高等院校校園建設項目委托代建協議》。指定借款人、項目用款人（共同借款人，即高等院校）共同與國家開發銀行簽訂借款合同，三方的權利和義務由合同約定。

　　第四條 項目準入條件

　　（一）項目用款人應是具有獨立法人資格的公辦高等院校。

　　（二）項目用款人財務狀況良好，具有較強的還貸能力且項目資本金已落實，能夠確保與銀行貸款同期同比例到位。

　　（三）項目用款人為自治區直屬高等院校的，學校主管部門應向自治區財政廳出具承諾函，明確貸款項目如不能按照借款合同規定的期限歸還貸款本息時，由自治區財政廳通過專項扣款的方式從其部門預算安排的財政撥款或單位繳入財政專戶的資金中收回自治區財政墊付的資金（下稱墊付資金）。承諾函同時抄送自治區學生資助辦和國家開發銀行廣西區分行。

　　（四）項目用款人為市屬高等院校的，項目所在地的地級市人民政府應向自治區財政廳出具還款承諾函，明確貸款項目如不能按照借款合同規定的期限歸還貸款本息時，由自治區財政廳通過專項扣款的方式收回墊付資金。還款承諾函同時抄送自治區學生資助辦和國家開發銀行廣西區分行。

　　（五）項目用款人為自治區直屬高等院校的，應向其主管部門提供與貸款額度相應的扣款還款承諾；項目用款人為市屬高等院校的，是否要求項目用款人采取扣款還款承諾措施，由地級市人民政府確定。


　　第二章 管理職責


　　第五條 相關職能部門主要職責

　　自治區教育廳：經自治區人民政府授權，負責為指定借款人出具向國家開發銀行申請借款和簽訂借款合同的書面通知；負責貸款項目的初審；督促項目用款人將項目資本金和還本付息資金列入年度部門預算，確保項目資本金與銀行貸款同期同比例到位；督促指定借款人和項目用款人按期還本付息；負責監督檢查貸款資金的使用和管理。

　　自治區財政廳：對列入初審范圍的貸款項目進行審核并商自治區教育廳、國家開發銀行廣西區分行確定專項貸款項目清單；監督檢查貸款資金的使用和管理；對還款存在困難的項目安排補貼資金或貸款本息墊付資金，用于國家開發銀行貸款本息的按期償還。

　　第六條 項目用款人的自治區主管部門和所在地級市人民政府主要職責

　　（一）負責向自治區教育廳匯總報送項目申請情況。

　　（二）負責協調并督促用款人將項目資本金和還本付息資金列入年度部門預算，確保項目資本金與銀行貸款同期同比例到位，并督促用款人按期還本付息。

　　（三）如項目用款人存在還款困難，負責向自治區財政廳提出墊付貸款本息資金申請。

　　第七條 指定借款人主要職責

　　（一）匯總、編報年度高等院校校園建設專項貸款資金支出預算；匯總、編報月度和年度項目資金財務報表。

　　（二）負責貸款資金的申請借入和撥付工作。根據與國家開發銀行簽訂的借款合同，及時借入并撥付貸款資金，保證工程款及時支付。

　　（三）負責貸款資金的償還工作。根據與國家開發銀行簽訂的借款合同，督促項目用款人按期還本付息，向自治區財政廳報送還本付息資金計劃，確保按期償還國家開發銀行貸款本息。

　　（四）對貸款資金的使用實施監管。指定借款人與各項目用款人之間的管理職責由雙方按國家開發銀行的有關規定另行簽訂協議約定。

　　（五）對既往利用過指定借款人資金但信用不好的項目用款人，指定借款人要在簽約前加強把關控制；同時將利用政府信用貸款的項目借款人相關情況反饋自治區教育廳、財政廳，共同確保項目審核從嚴控制。

　　（六）負責向自治區人民政府及自治區財政廳上報貸款項目執行和資金使用管理情況。

　　第八條 項目用款人主要職責

　　（一）貫徹執行高校基本建設財務規章制度，建立、健全基本建設資金內部管理制度。

　　（二）將項目資本金和還本付息資金列入年度部門預算，確保項目資本金與銀行貸款同期同比例到位。

　　（三）及時上報資金使用計劃及政府采購計劃，保證工程建設進度，編制年度基本建設支出預算和年度基本建設財務決算。

　　（四）辦理工程與設備價款結算，控制費用性支出，合理、有效使用國家開發銀行貸款資金。

　　（五）組織編制項目的工程概預算，組織實施政府采購，合同簽訂、竣工驗收等工作。

　　（六）及時編制月度財務報表，項目竣工后及時編制竣工財務決算報表。

　　（七）及時上報還本付息計劃并按期還本付息，確保按期償還國家開發銀行貸款本息。


　　第三章 項目申報、審核、下達及調整


　　第九條 項目申報。市屬高等院校建設項目，由項目所在地的地級市人民政府報自治區財政廳、教育廳；自治區直屬高等院校建設項目，由項目學校所屬的自治區主管部門報自治區財政廳、教育廳。上述項目均需同時抄送國家開發銀行廣西區分行。

　　第十條 項目審核。自治區教育廳負責對經國家開發銀行評審的貸款項目進行初審。自治區財政廳對用款人的資格、借款信用擔保等事項以及貸款項目的配套能力、償債能力、地方政府或自治區級項目主管部門的承諾保證能力進行再審核，商自治區教育廳、國家開發銀行廣西區分行確定專項貸款項目清單后，最終審定還本付息及資金來源計劃、借款信用擔保或資產抵押等事項。

　　第十一條 項目下達。專項貸款項目確定后，由自治區教育廳向指定借款人下達向國家開發銀行申請借款和簽訂借款合同的書面通知，書面通知應列明如下事項：具體項目的用款人；市項目或自治區項目（如屬于自治區項目應列明區直主管部門）。

　　第十二條 項目調整。借款項目調整視同項目重新申報，按照借款項目申報流程辦理。


　　第四章 資金償還


　　第十三條 項目用款人應按合同約定還本付息，確保按期償還國家開發銀行貸款本息。

　　第十四條 還本付息資金（亦稱代建資金）由項目用款人從學校學費、住宿費、委托培養費等收入和財政按一定比例補助的高等學校建設貸款財政貼息資金中足額安排。如項目用款人存在還款困難，屬于自治區直屬高等院校的，由區直主管部門于還本付息日前30日內向自治區財政廳提出墊付申請；屬于市屬高等院校的，先由地級市財政安排資金對指定借款人進行補貼，按期還本付息；如到期無法償還的，應于還本付息日前30日內由地級市人民政府向自治區財政廳提出墊付貸款本息資金的申請。自治區財政廳應于還本付息前5日內將墊付資金劃撥至指定借款人在國家開發銀行廣西區分行開立的質押專戶。

　　第十五條 屬于墊付自治區直屬高等院校貸款本息的財政資金，由自治區財政廳通過專項扣款的方式從其部門預算安排的財政撥款或單位繳入財政專戶的資金中收回自治區財政墊付資金；屬于墊付地級市人民政府貸款本息的財政資金，由自治區財政廳通過年度結算專項扣款的方式收回墊付資金。

　　第十六條 財政補貼資金由各級財政部門列入同期年度財政預算，并報同級人民代表大會批準。

　　第十七條 每年10月底前，項目用款人應報送下一年度貸款本息償還計劃，由其區直主管部門或者所在市財政部門蓋章確認后統一報指定借款人，由指定借款人匯總后于當年11月底前報送自治區財政廳。

　　第十八條 還本付息日后5日內，國家開發銀行應將項目用款人還本付息的落實情況通報指定借款人，由指定借款人報自治區財政廳備案。


　　第五章 監督和檢查


　　第十九條 指定借款人和項目用款人應對貸款資金專款專用，不得截留、挪用和擠占。指定借款人對貸款資金的借、用、還情況編制專門的報表，對指定借款人自身項目以外的貸款單獨核算，單獨記賬，并在財務報表附注中予以說明。

　　第二十條 項目用款人在貸款未清償完畢之前，發生分立、合并、終止、改制、改變隸屬關系或預算體制變化等情況時，必須重新落實貸款償債責任后，方可辦理有關手續。

　　第二十一條 項目用款人應及時將項目資金的使用情況報送指定借款人。指定借款人負責將項目資金的使用情況進行整理、匯總，報自治區教育廳、財政廳。自治區教育廳、財政廳、審計廳對用款人使用政府信用額度貸款項目建設過程中的招標采購、資金使用進行監督檢查和年度審計，發現截留、挪用、擠占項目資金及改變項目建設內容、國有資產流失等問題的，負責通知國家開發銀行停止發放貸款，追回已發放的貸款。同時，依法移送有關部門追究相關人員的行政和法律責任。


　　第六章 附 則


　　第二十二條 本辦法自發布之日起施行。