綿陽市人民政府辦公室關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)四川省小額貸款公司管理暫行辦法的通知

綿府辦函[2009]3號(hào)


科技城管委會(huì)，各縣市區(qū)人民政府，各園區(qū)管委會(huì)，科學(xué)城辦事處，市級(jí)各部門：

現(xiàn)將四川省人民政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)四川省小額貸款公司管理暫行辦法的通知》(川辦函[2008]256號(hào))轉(zhuǎn)發(fā)你們，請(qǐng)結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

特此通知。

綿陽市人民政府辦公室

二〇〇九年一月五日



四川省人民政府辦公廳

關(guān)于印發(fā)四川省小額貸款公司管理

暫行辦法的通知



川辦函[2008]256號(hào)



各市(州)人民政府，省直各部門：

為貫徹實(shí)施《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào))、《中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》(銀發(fā)[2008]137號(hào))和《四川省人民政府辦公廳關(guān)于擴(kuò)大小額貸款公司試點(diǎn)工作的通知》(川辦發(fā)[2008]54號(hào))的精神，經(jīng)省政府同意，現(xiàn)將《四川省小額貸款公司管理暫行辦法》印發(fā)你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。



二〇〇八年十一月二十八日





四川省小額貸款公司管理暫行辦法



第一章 總 則



第一條 為了改善我省農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，有效配置金融資源，支持我省“三農(nóng)”和中小企業(yè)、微小企業(yè)、個(gè)體工商戶、城鎮(zhèn)居民的發(fā)展，促進(jìn)小額貸款公司規(guī)范、健康、可持續(xù)發(fā)展，更好地支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào))和《中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》(銀發(fā)[2008]137號(hào))的規(guī)定，制定本暫行辦法。

第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指按照《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)的規(guī)定，由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司應(yīng)在國(guó)家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，并以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購的股份為限參與決策和對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。

第三條 四川省人民政府(以下簡(jiǎn)稱省政府)授權(quán)四川省人民政府金融辦公室(以下簡(jiǎn)稱省政府金融辦)負(fù)責(zé)小額貸款公司的審批和行業(yè)管理。禁止未經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)擅自設(shè)立小額貸款公司。

第四條 為加強(qiáng)行業(yè)自律管理，應(yīng)設(shè)立四川省小額貸款公司行業(yè)協(xié)會(huì)，由省政府金融辦負(fù)責(zé)管理。



第二章 小額貸款公司的設(shè)立



第五條 小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱或地名，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第六條 小額貸款公司要嚴(yán)格準(zhǔn)入條件。公司股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2人以上200人以下發(fā)起設(shè)立，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有合法住所。

企業(yè)法人作為小額貸款公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

(一)在工商行政管理部門登記注冊(cè)，具有法人資格。

(二)有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度。

(三)有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄。

(四)經(jīng)營(yíng)管理良好，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄。

(五)財(cái)務(wù)狀況良好，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。

(六)年終分配后，凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30％(合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑)。

(七)除國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外，權(quán)益性投資余額原則上不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50％(合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑)。

第七條小額貸款公司注冊(cè)資本來源應(yīng)真實(shí)合法，并全部為實(shí)收貨幣資本。一般縣(市、區(qū))小額貸款公司注冊(cè)資本不得低于1億元，國(guó)家級(jí)、省級(jí)貧困縣和地震極重災(zāi)縣不得低于5000萬元。單一股東出資額不得低于50萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，原則上不得超過小額貸款公司注冊(cè)資本總額的30％。入股股東實(shí)行實(shí)名制，嚴(yán)禁股東集合自然人資金入股。

小額貸款公司的資本金要委托一家托管銀行，由小額貸款公司、托管銀行和市(州)政府簽訂三方協(xié)議，由托管銀行監(jiān)督支付。嚴(yán)禁虛假注資和抽逃資本金。

小額貸款公司主發(fā)起人持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。嚴(yán)禁股東以其持有的小額貸款公司的股份對(duì)外質(zhì)押或提供擔(dān)保。小額貸款公司董事、高級(jí)管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。對(duì)于規(guī)范經(jīng)營(yíng)、運(yùn)行良好且需要補(bǔ)充資本的小額貸款公司，1年后允許增資擴(kuò)股。

小額貸款公司的股東涉及國(guó)有或國(guó)有法人股的，在設(shè)立、變更、注銷時(shí)應(yīng)比照《金融類企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，在財(cái)政部門辦理產(chǎn)權(quán)登記相關(guān)手續(xù)，并自覺接受財(cái)政部門的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理。

第八條小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有合格的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、組織機(jī)構(gòu)、具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。

小額貸款公司主要業(yè)務(wù)工作人員應(yīng)不少于5人。從業(yè)人員的資格應(yīng)報(bào)當(dāng)?shù)乜h(市、區(qū))人民政府備案。擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的自然人，應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的經(jīng)濟(jì)金融知識(shí)，具備大專以上(含大專)學(xué)歷，從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)金融工作5年以上，信用記錄良好。

第九條 小額貸款公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)須報(bào)經(jīng)省政府金融辦審查批準(zhǔn)，分支機(jī)構(gòu)所在地市、縣政府主管部門負(fù)責(zé)監(jiān)管。

第十條 設(shè)立程序。小額貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

籌建小額貸款公司。設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)由其主要發(fā)起人組成小額貸款公司籌備組，向縣(市、區(qū))政府提出籌建申請(qǐng)。由縣(市、區(qū))政府對(duì)小額貸款公司申請(qǐng)材料進(jìn)行認(rèn)真初審把關(guān)，提出初審意見后報(bào)市(州)政府。市(州)政府負(fù)責(zé)審核擬組建的小額貸款公司注冊(cè)資本來源的真實(shí)性和合法性，核查小額貸款公司各股東的信用狀況，市(州)政府在復(fù)審并出具審定意見后報(bào)省政府金融辦審批。省政府金融辦自收到完整申請(qǐng)材料之日起30個(gè)工作日內(nèi)作出同意或不同意的書面決定。

經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)后，小額貸款公司籌備組憑省政府金融辦出具的籌建批復(fù)文件到工商行政管理部門申請(qǐng)名稱預(yù)先核準(zhǔn)，外資投資按有關(guān)規(guī)定辦理。小額貸款公司的籌建期為省政府金融辦批準(zhǔn)籌建之日起45個(gè)工作日內(nèi)，45個(gè)工作日內(nèi)未完成籌建的即取消籌建資格。

市(州)政府報(bào)省政府金融辦的申報(bào)材料包括：

(一)縣(市、區(qū))政府的初審意見；

(二)市(州)政府的審定意見；

(三)小額貸款公司的申請(qǐng)材料：

1．設(shè)立小額貸款公司申請(qǐng)書。內(nèi)容至少包括：當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和金融發(fā)展情況以及小額貸款需求分析，主發(fā)起人情況介紹，擬任董事、高級(jí)管理人員的簡(jiǎn)歷及個(gè)人信用記錄報(bào)告；

2．出資人承諾書。出資人應(yīng)承諾自覺遵守國(guó)家、省有關(guān)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不從事非法金融活動(dòng)，保證入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

3．發(fā)起人(出資人)協(xié)議書。股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議，內(nèi)容包括總則、經(jīng)營(yíng)宗旨、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、名稱、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、業(yè)務(wù)范圍、注冊(cè)資本、股本結(jié)構(gòu)、發(fā)起人(出資人)入股金額和占總股份比例、發(fā)起人(出資人)權(quán)利和義務(wù)、主動(dòng)聲明關(guān)聯(lián)入股的義務(wù)。全體發(fā)起人(出資人)應(yīng)在協(xié)議書上簽名蓋章(自然人股東可以委托代理人簽字)。

4．股東基本情況。提供小額貸款公司股東名冊(cè)，內(nèi)容包括法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊(cè)地址、出資額、股份比例等；自然人股東的姓名、住所、身份證號(hào)碼、出資額、股份比例等。企業(yè)法人股東須滿足無犯罪記錄、無不良信用記錄的條件，自然人股東須滿足有完全民事行為能力、無犯罪記錄和不良信用記錄的條件。企業(yè)法人股東要提供經(jīng)工商部門年檢后的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，自然人股東要提供簡(jiǎn)歷和身份證復(fù)印件。其他社會(huì)組織須提交相關(guān)資格證明材料；

5．出資人除自然人以外經(jīng)審計(jì)的上一年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

6．章程草案(應(yīng)將本暫行辦法中合規(guī)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)防范的相關(guān)內(nèi)容寫入章程)；

7．法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告(可以在省政府金融辦批準(zhǔn)前提供)；

8．律師事務(wù)所出具小額貸款公司出資人關(guān)聯(lián)情況的法律意見書；

9．營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；

10．省政府金融辦要求補(bǔ)充的其他材料。

小額貸款公司開業(yè)。由小額貸款公司籌備組向當(dāng)?shù)乜h(市、區(qū))政府提出開業(yè)申請(qǐng)，由市(州)政府驗(yàn)收合格并批準(zhǔn)。申請(qǐng)人應(yīng)自市(州)政府批復(fù)同意開業(yè)之日起30個(gè)工作日內(nèi)，憑開業(yè)批復(fù)文件和省政府金融辦批準(zhǔn)籌建文件向當(dāng)?shù)毓ど绦姓�管理部門辦理登記并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。沒有省政府金融辦的批準(zhǔn)籌建文件，各地工商行政管理部門不予辦理工商登記手續(xù)。

小額貸款公司在領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓�安機(jī)關(guān)、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。

第三章 小額貸款公司的合規(guī)經(jīng)營(yíng)

第十一條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。

禁止小額貸款公司向內(nèi)部或外部集資以及非法吸收公眾存款。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過其資本凈額的50％。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。

第十二條 小額貸款公司應(yīng)向注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送所在地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

第十三條 小額貸款公司業(yè)務(wù)范圍為發(fā)放貸款及相關(guān)的咨詢活動(dòng)，不得超范圍經(jīng)營(yíng)。

小額貸款公司在堅(jiān)持為“三農(nóng)”和中小企業(yè)、微小企業(yè)、個(gè)體工商戶、城鎮(zhèn)居民服務(wù)的原則下，自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款公司發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向“三農(nóng)”、中小企業(yè)、微小企業(yè)、個(gè)體工商戶、城鎮(zhèn)居民提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。原則上小額貸款公司的資金應(yīng)用于發(fā)放貸款余額不超過20萬元的小額貸款，對(duì)超過20萬元的貸款，由小額貸款公司向市(州)政府指定的小額貸款公司的主管部門報(bào)備。

第十四條 小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率不得超過司法部門規(guī)定的上限，利率下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。禁止發(fā)放高利貸。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。

第十五條 小額貸款公司可自主選擇銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立存款帳戶，并委托存款銀行代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。具備條件的可以按人民銀行有關(guān)規(guī)定加入人民幣銀行結(jié)算帳戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公司公民身份信息系統(tǒng)。



第四章 小額貸款公司的監(jiān)督管理



和風(fēng)險(xiǎn)防范第十六條省政府金融辦會(huì)同省財(cái)政廳、省工商局、人民銀行成都分行和四川銀監(jiān)局指導(dǎo)、督促市(州)、縣(市、區(qū))政府加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制。

省政府金融辦對(duì)市(州)政府和縣(市、區(qū))政府履行監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范職責(zé)的情況以及對(duì)小額貸款公司的合規(guī)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況不定期組織抽查。

第十七條 市(州)政府是小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范處置的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置工作。市(州)政府應(yīng)與縣(市、區(qū))政府進(jìn)一步明確對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范處置的責(zé)任分擔(dān)。

市(州)政府要建立對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，審查小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，明確小額貸款公司主管部門，落實(shí)管理責(zé)任。市(州)政府指定的主管部門應(yīng)建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合的監(jiān)督機(jī)制，定期或不定期地對(duì)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、關(guān)聯(lián)交易以及是否符合辦法要求、公司章程等方面實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管，并進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

根據(jù)管理需要，市(州)政府可要求小額貸款公司聘請(qǐng)具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的中介機(jī)構(gòu)，對(duì)小額貸款公司進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，有關(guān)費(fèi)用由小額貸款公司支付。

市(州)政府定期接收小額貸款公司財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、融資等信息，按季向省政府金融辦報(bào)告小額貸款公司經(jīng)營(yíng)等基本情況，按年度對(duì)本轄區(qū)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營(yíng)等方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，逐個(gè)公司形成經(jīng)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告報(bào)省政府金融辦。

第十八條 縣(市、區(qū))政府作為直接責(zé)任人負(fù)責(zé)承擔(dān)小額貸款公司日常監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范處置責(zé)任。縣(市、區(qū))政府應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，建立日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置制度，指定主管部門落實(shí)管理責(zé)任。

第十九條 財(cái)政、工商、公安、人民銀行、銀監(jiān)等職能部門按照各自職責(zé)依法實(shí)施對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理。金融業(yè)務(wù)增項(xiàng)，由批準(zhǔn)部門負(fù)責(zé)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置。

第二十條 小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

第二十一條 小額貸款公司應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。

第二十二條 小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。小額貸款公司不得向股東及股東關(guān)聯(lián)人發(fā)放貸款。

第二十三條 小額貸款公司禁止跨市(州)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。小額貸款公司根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況，可在注冊(cè)地所在市(州)內(nèi)跨縣(市、區(qū))經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。小額貸款公司跨縣(市、區(qū))開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須經(jīng)市(州)政府同意，并告知經(jīng)營(yíng)地縣(市、區(qū))級(jí)政府，經(jīng)營(yíng)地縣級(jí)政府負(fù)責(zé)監(jiān)督管理和防范處置風(fēng)險(xiǎn)工作。

第二十四條 小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。小額貸款公司的會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理參照《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

小額貸款公司應(yīng)建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，按貸款五級(jí)分類準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量并計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，及時(shí)沖銷壞帳，真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)成果，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100％以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款公司應(yīng)按照銀發(fā)[2008]137號(hào)的規(guī)定，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，嚴(yán)禁洗錢。

第二十五條 小額貸款公司須建立信息披露制度，按要求向公司股東、相關(guān)部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。

小額貸款公司提供的報(bào)表、報(bào)告等資料信息應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，嚴(yán)禁提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等資料信息。對(duì)隱瞞不良資產(chǎn)和做假帳，要從重處罰。

第二十六條 小額貸款公司不得拒絕或者阻礙市(州)政府和縣(市、區(qū))政府指定的主管部門開展非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或者現(xiàn)場(chǎng)檢查。

第二十七條 市(州)政府和縣(市、區(qū))政府指定的主管部門應(yīng)根據(jù)小額貸款公司的資產(chǎn)質(zhì)量狀況，適時(shí)采取下列監(jiān)管措施：對(duì)不良資產(chǎn)占資本金比例高于20％的，可適時(shí)采取責(zé)令調(diào)整董事或高級(jí)管理人員等措施；對(duì)不良資產(chǎn)占資本金比例高于50％的，應(yīng)適時(shí)采取停業(yè)整頓等措施；對(duì)不良資產(chǎn)占資本金比例高于80％的，應(yīng)適時(shí)解散或關(guān)閉。

第二十八條 對(duì)違反本辦法規(guī)定的，市(州)政府和縣(市、區(qū))政府指定的主管部門有權(quán)采取風(fēng)險(xiǎn)提示、約見其董事或高級(jí)管理人員談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)等措施，督促其及時(shí)整改，防范風(fēng)險(xiǎn)；情節(jié)特別嚴(yán)重的，由相關(guān)部門對(duì)其依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

第二十九條 小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督，禁止任何形式的非法集資。從事非法集資活動(dòng)的，由市(州)政府負(fù)責(zé)處置，依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，并追究公司主要負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任。其他違反國(guó)家法律法規(guī)的行為，由當(dāng)?shù)刂鞴懿块T依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十條 小額貸款公司應(yīng)按要求按季向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表和其他相關(guān)統(tǒng)計(jì)信息資料。

中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，并將小額貸款公司納入征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向人民銀行征信系統(tǒng)和市(州)、縣(市、區(qū))政府小額貸款管理部門提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。小額貸款公司還應(yīng)向市(州)、縣(市、區(qū))政府小額貸款管理部門提供融資情況、高管人員、股權(quán)變動(dòng)、股權(quán)質(zhì)押等情況。







第五章 小額貸款公司的終止



第三十一條 小額貸款公司法人資格的終止包括解散和關(guān)閉兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：

(一)公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；

(二)股東大會(huì)決議解散；

(三)因公司合并或者分立需要解散；

(四)依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被解散；

(五)人民法院依法宣布公司解散。

小額貸款公司解散，按照《中華人民共和國(guó)公司法》進(jìn)行清算和注銷。

小額貸款公司被依法宣告關(guān)閉的，依照有關(guān)企業(yè)關(guān)閉的法律實(shí)施關(guān)閉清算。



第六章 附 則



第三十二條 省政府金融辦會(huì)同省財(cái)政廳、省工商局、人民銀行成都分行、四川銀監(jiān)局有針對(duì)性地對(duì)小額貸款公司進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)。

第三十三條 本暫行辦法由省政府金融辦負(fù)責(zé)解釋。

第三十四條 本暫行辦法未規(guī)定的事項(xiàng)，按照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)合同法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章執(zhí)行。

第三十五條 本暫行辦法從印發(fā)之日起施行。