洛政〔2008〕87號(hào)


洛陽(yáng)市人民政府關(guān)于印發(fā)洛陽(yáng)市國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行辦法的通知

各縣（市、區(qū)）人民政府，市人民政府有關(guān)部門，各有關(guān)單位：
《洛陽(yáng)市國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行辦法》已經(jīng)市政府21次常務(wù)會(huì)議研究通過(guò)，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。




　　　　　　　　　二〇〇八年六月二十九日　　　　

洛陽(yáng)市國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行辦法

第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)對(duì)市屬國(guó)有企業(yè)的監(jiān)管，完善國(guó)有企業(yè)監(jiān)督機(jī)制，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。
第二條 洛陽(yáng)市國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)（以下簡(jiǎn)稱監(jiān)事會(huì)）由市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）代表市政府派出，對(duì)市政府負(fù)責(zé)，代表市政府對(duì)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)保值增值狀況實(shí)施監(jiān)督。
應(yīng)派監(jiān)事會(huì)企業(yè)由市國(guó)資委提出建議，報(bào)市人民政府研究決定。
第三條 監(jiān)事會(huì)以財(cái)務(wù)監(jiān)督為核心，根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和財(cái)政部門有關(guān)規(guī)定，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)及企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營(yíng)管理行為進(jìn)行監(jiān)督，確保國(guó)有資產(chǎn)及其權(quán)益不受侵犯。
監(jiān)事會(huì)與企業(yè)是監(jiān)督與被監(jiān)督的關(guān)系，監(jiān)事會(huì)不參與、不干預(yù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策和管理活動(dòng)。

第二章 監(jiān)事會(huì)的組成
第四條 監(jiān)事會(huì)由主席1人、監(jiān)事若干人組成。監(jiān)事會(huì)成員不少于5人。
監(jiān)事分為專職監(jiān)事和兼職監(jiān)事：從市直有關(guān)部門和單位選任的監(jiān)事為專職；從市直有關(guān)部門和單位派出的監(jiān)事為兼職。
根據(jù)工作需要，并經(jīng)市國(guó)資委同意，監(jiān)事會(huì)可以聘請(qǐng)必要的工作人員。
第五條 監(jiān)事會(huì)主席為專職監(jiān)事。監(jiān)事會(huì)主席由縣(處)級(jí)國(guó)家工作人員擔(dān)任，具體人選按照干部管理規(guī)定程序確定，由市政府任命。
第六條 專職監(jiān)事的選派按照《國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行條例》和《河南省人民政府辦公廳印發(fā)關(guān)于向省管國(guó)有企業(yè)派出監(jiān)事會(huì)實(shí)施意見的通知》執(zhí)行。
第七條 兼職監(jiān)事主要從市直有關(guān)部門和單位選派，在不脫離原工作崗位情況下，承擔(dān)監(jiān)事會(huì)相應(yīng)工作任務(wù)，工作情況納入年度考核目標(biāo)。
監(jiān)事會(huì)成員應(yīng)經(jīng)過(guò)專門培訓(xùn)，合格者方可派出。
第八條 監(jiān)事會(huì)成員每屆任期3年，監(jiān)事會(huì)成員不得在同一企業(yè)連任。
監(jiān)事會(huì)主席、專職監(jiān)事及派出監(jiān)事可以同時(shí)擔(dān)任若干家企業(yè)監(jiān)事會(huì)的相應(yīng)職務(wù)。

第三章 監(jiān)事會(huì)成員任職資格
第九條 監(jiān)事會(huì)主席任職資格：
（一）具有較高的政策水平、較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)能力；
（二）堅(jiān)持原則，忠于職守，廉潔自律，能自覺履行職責(zé)；
（三）熟悉財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和政策，具有獨(dú)立開展監(jiān)督工作的能力。
第十條 專職監(jiān)事任職資格：
（一）能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，堅(jiān)持原則，忠于職守，廉潔自律；
（二）具有財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)或?qū)徲?jì)等相關(guān)專業(yè)中級(jí)以上技術(shù)職稱或相當(dāng)水平的專業(yè)人員，比較熟悉企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作；
（三）有一定的工作經(jīng)驗(yàn)，具有較強(qiáng)的綜合分析、判斷和文字表達(dá)能力。
第十一條 監(jiān)事會(huì)主席、專職監(jiān)事、派出監(jiān)事執(zhí)行回避制度，不得在曾經(jīng)管轄的行業(yè)、曾經(jīng)工作過(guò)的企業(yè)或者其親屬（指夫妻、直系血親、三代以內(nèi)旁系血親及近姻親）擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的企業(yè)監(jiān)事會(huì)任職。

第四章 監(jiān)事會(huì)及其成員職責(zé)
第十二條 監(jiān)事會(huì)履行下列職責(zé)：
（一）檢查企業(yè)貫徹執(zhí)行有關(guān)法律、行政法規(guī)和國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理規(guī)定及制度的情況。檢查企業(yè)執(zhí)行公司章程和制度的情況；
（二）檢查企業(yè)財(cái)務(wù)，查閱企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)有關(guān)的其他資料，驗(yàn)證企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、合法性；
（三）檢查企業(yè)的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營(yíng)效益、利潤(rùn)分配、國(guó)有資產(chǎn)保值增值、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)等情況。對(duì)企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)、重大問(wèn)題及重大不穩(wěn)定因素提出預(yù)警和報(bào)告；
（四）檢查企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營(yíng)行為，并對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出獎(jiǎng)懲、任免建議；
（五）監(jiān)督企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)行和保值增值情況，檢查企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)預(yù)算、經(jīng)營(yíng)責(zé)任合同的執(zhí)行情況；檢查資產(chǎn)重組、企業(yè)改制及產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)范情況。檢查企業(yè)貫徹出資人意志，維護(hù)出資人合法權(quán)益情況；
（六）檢查企業(yè)內(nèi)部控制制度，風(fēng)險(xiǎn)防范體系、產(chǎn)權(quán)監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)建設(shè)及運(yùn)行情況；
（七）當(dāng)發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有重大失誤或違反法律、法規(guī)規(guī)定時(shí)，有權(quán)要求董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層及企業(yè)相關(guān)職能部門按規(guī)定程序予以糾正；
（八）負(fù)責(zé)指導(dǎo)企業(yè)子公司、控股公司監(jiān)事會(huì)工作；
（九）承辦市人民政府交辦的其他監(jiān)督檢查事項(xiàng)。
第十三條 監(jiān)事會(huì)開展監(jiān)督檢查工作所需費(fèi)用由市財(cái)政撥付，由監(jiān)事會(huì)管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一列支。
第十四條 監(jiān)事會(huì)主席履行以下職責(zé)：
（一）召集、主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；
（二）負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)的日常工作；
（三）審定、簽署監(jiān)事會(huì)的報(bào)告和其他重要文件；
（四）應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會(huì)主席履行的其他職責(zé)。
監(jiān)事會(huì)副主席協(xié)助監(jiān)事會(huì)主席工作。
第十五條 專職監(jiān)事履行以下職責(zé)：
（一）維護(hù)出資人和職工的權(quán)益；
（二）在監(jiān)事會(huì)主席領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)各項(xiàng)檢查工作；
（三）受監(jiān)事會(huì)主席委托列席參加企業(yè)有關(guān)會(huì)議；
（四）行使監(jiān)事表決權(quán)；
（五）執(zhí)行監(jiān)事會(huì)決議；
（六）完成監(jiān)事會(huì)主席交辦的其他事項(xiàng)。

第五章 監(jiān)事會(huì)工作任務(wù)
第十六條 監(jiān)事會(huì)依據(jù)職責(zé)每年對(duì)企業(yè)定期檢查不少于2次，并可根據(jù)實(shí)際需要不定期地對(duì)企業(yè)進(jìn)行專項(xiàng)檢查。
監(jiān)事會(huì)對(duì)企業(yè)定期檢查和專項(xiàng)檢查包括對(duì)企業(yè)子公司、控股公司的檢查。
第十七條 監(jiān)事會(huì)開展監(jiān)督檢查，主要采取下列方式：
（一）根據(jù)監(jiān)督檢查需要，監(jiān)事會(huì)成員可以列席企業(yè)有關(guān)會(huì)議；
（二）聽取企業(yè)有關(guān)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)管理情況的匯報(bào)，召開與監(jiān)督檢查事項(xiàng)有關(guān)的會(huì)議；
（三）查閱企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料以及與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)有關(guān)的其他資料；
（四）核查企業(yè)的財(cái)務(wù)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)管理情況，必要時(shí)可約談企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員和其他相關(guān)人員，對(duì)有關(guān)情況和問(wèn)題進(jìn)行質(zhì)詢；
（五）向財(cái)政、工商、稅務(wù)、審計(jì)、海關(guān)、銀行等有關(guān)部門和單位調(diào)查了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)管理情況。
第十八條 監(jiān)事會(huì)對(duì)企業(yè)進(jìn)行檢查結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出檢查報(bào)告。內(nèi)容包括：企業(yè)財(cái)務(wù)以及經(jīng)營(yíng)管理情況評(píng)價(jià)、企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)及獎(jiǎng)懲任免建議、企業(yè)存在問(wèn)題的處理建議、市人民政府要求報(bào)告或監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必須報(bào)告的其他事項(xiàng)。
監(jiān)事對(duì)檢查報(bào)告有原則性不同意見的，應(yīng)該在檢查報(bào)告中說(shuō)明。
監(jiān)事會(huì)不得向企業(yè)透露以上檢查報(bào)告內(nèi)容。
第十九條 檢查報(bào)告經(jīng)監(jiān)事會(huì)成員討論、監(jiān)事會(huì)主席簽署后，由市國(guó)資委報(bào)市人民政府研究批復(fù)，批復(fù)中不涉密部分抄送市財(cái)政局。
第二十條 監(jiān)事會(huì)在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為有可能危及國(guó)有資產(chǎn)安全、造成國(guó)有資產(chǎn)流失或侵害國(guó)有資產(chǎn)所有者權(quán)益以及監(jiān)事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告的其他緊急情況，應(yīng)及時(shí)向市國(guó)資委提出專項(xiàng)報(bào)告，也可同時(shí)直接向市人民政府報(bào)告。
市國(guó)資委應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)同市財(cái)政局等有關(guān)部門的工作聯(lián)系,相互通報(bào)有關(guān)情況。
第二十一條 監(jiān)事會(huì)根據(jù)對(duì)企業(yè)監(jiān)督檢查的需要，必要時(shí)，經(jīng)市國(guó)資委同意，可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)企業(yè)進(jìn)行審計(jì)。根據(jù)監(jiān)督檢查情況，可建議市人民政府責(zé)成審計(jì)機(jī)關(guān)依法對(duì)企業(yè)進(jìn)行審計(jì)。
第二十二條 市直有關(guān)部門、各縣（市、區(qū)）及有關(guān)單位都要支持、配合監(jiān)事會(huì)工作，向監(jiān)事會(huì)提供有關(guān)情況和資料。在對(duì)企業(yè)及企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行評(píng)價(jià)、考核、獎(jiǎng)懲時(shí)，要把監(jiān)事會(huì)檢查報(bào)告作為重要依據(jù)。

第六章 監(jiān)事會(huì)的管理
第二十三條 市國(guó)資委為市出資國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)管理機(jī)構(gòu)。主要管理職責(zé)為：
（一）擬定監(jiān)事會(huì)工作計(jì)劃和派出方案，報(bào)市人民政府決定后組織實(shí)施；
（二）協(xié)調(diào)監(jiān)事會(huì)與市人民政府有關(guān)部門、有關(guān)單位的聯(lián)系；
（三）審核、報(bào)送監(jiān)事會(huì)檢查報(bào)告，承轉(zhuǎn)監(jiān)事會(huì)向市人民政府的請(qǐng)示、報(bào)告；審查監(jiān)事會(huì)組成人員任職資格，對(duì)監(jiān)事會(huì)主席、專職監(jiān)事進(jìn)行考核和獎(jiǎng)懲；
（四）審核批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)和其他工作人員；做好專項(xiàng)問(wèn)題監(jiān)督檢查和重大事項(xiàng)審計(jì)的組織協(xié)調(diào)工作；
（五）負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)的日常管理工作；
（六）承辦市人民政府交辦的其他國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督事項(xiàng)等。
第二十四條　市國(guó)資委監(jiān)事會(huì)工作辦公室負(fù)責(zé)派出監(jiān)事會(huì)的日常管理工作。
第七章 監(jiān)事會(huì)的工作紀(jì)律
第二十五條　監(jiān)事會(huì)成員不得接受企業(yè)的任何饋贈(zèng)，不得參加由企業(yè)安排、組織或者支付費(fèi)用的宴請(qǐng)、娛樂(lè)、旅游、出訪等活動(dòng)，不得在企業(yè)中為自己、親友及其他人謀取私利。
監(jiān)事會(huì)主席、專職監(jiān)事和派出監(jiān)事不得接受企業(yè)任何報(bào)酬、福利待遇，不得在企業(yè)報(bào)銷任何費(fèi)用，不得在企業(yè)為自己的親友或其他人謀取利益。
第二十六條　監(jiān)事會(huì)成員必須對(duì)檢查報(bào)告內(nèi)容保密，不得泄漏企業(yè)的商業(yè)秘密。
第二十七條　企業(yè)發(fā)現(xiàn)監(jiān)事會(huì)成員有違反本辦法第二十五條、第二十六條所列行為及其他違法違紀(jì)行為時(shí)，有權(quán)向市國(guó)資委報(bào)告，也可以直接向市人民政府報(bào)告。

第八章 考核與獎(jiǎng)懲
第二十八條　監(jiān)事會(huì)成員在監(jiān)督檢查中成績(jī)突出，為維護(hù)國(guó)家利益作出重要貢獻(xiàn)的，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。
第二十九條　監(jiān)事會(huì)成員有以下行為之一的，給予行政或者紀(jì)律處分，直至撤銷監(jiān)事職務(wù)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
（一）違反監(jiān)事會(huì)行為規(guī)范，在企業(yè)或社會(huì)上造成嚴(yán)重影響的；
（二）違反黨風(fēng)廉政規(guī)定的；
（三）對(duì)企業(yè)的重大違法違紀(jì)問(wèn)題隱匿不報(bào)或者沒有及時(shí)報(bào)告的；
（四）企業(yè)出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)決策失誤，造成國(guó)有資產(chǎn)損失，沒有發(fā)現(xiàn)或者發(fā)現(xiàn)而沒有提出預(yù)警和報(bào)告的；
（五）與企業(yè)串通編造虛假檢查報(bào)告的；
第三十條 對(duì)監(jiān)事會(huì)成員實(shí)行責(zé)任追究制度。監(jiān)事會(huì)成員任職期滿離任后，發(fā)現(xiàn)在其任職期間所監(jiān)管企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)決策失誤造成國(guó)有資產(chǎn)損失或者存在重大違法違紀(jì)行為，應(yīng)追究其相應(yīng)責(zé)任。
第三十一條 企業(yè)應(yīng)積極配合監(jiān)事會(huì)工作，定期、如實(shí)向監(jiān)事會(huì)報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及其他資料，及時(shí)報(bào)告重大經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)情況。有以下行為之一的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分，直至撤銷職務(wù)；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任：
（一）拒絕、阻礙監(jiān)事會(huì)依法履行職責(zé)的；
（二）拒絕、無(wú)故拖延向監(jiān)事會(huì)提供財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)管理情況的；
（三）隱匿、篡改、偽報(bào)重要情況和有關(guān)資料的；
（四）阻礙監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查的其他行為。
第三十二條 對(duì)監(jiān)事會(huì)成員的考核、獎(jiǎng)懲，由市國(guó)資委制定具體辦法并組織實(shí)施。

第九章 附則
第三十三條 國(guó)有控股及參股企業(yè)的監(jiān)事會(huì)主席、監(jiān)事人選按照《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》的規(guī)定執(zhí)行。
第三十四條 其他占用、經(jīng)營(yíng)國(guó)有資產(chǎn)的重點(diǎn)單位由市國(guó)資委參照本辦法，代表市政府派出監(jiān)事會(huì)。
第三十五條 縣（市、區(qū)）國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)管理可參照本辦法執(zhí)行。
第三十六條 本辦法自發(fā)布之日起施行。