防城港市人民政府辦公室關于印發《防城港市政府信用貸款資金管理辦法》的通知

防政辦發〔2009〕106號


各縣（市、區）人民政府、市直各有關部門：
經市人民政府同意，現將《防城港市政府信用貸款資金管理辦法》印發給你們，請認真貫徹執行。


二〇〇九年七月二日


防城港市政府信用貸款資金管理辦法

第一章 總則

第一條 為了規范我市政府信用貸款資金管理，加快我市基礎設施、社會事業及配套領域建設，改善投資環境，促進經濟持續健康快速發展，切實提高政府信用貸款資金的使用效益，根據國家有關法律、法規規定，結合我市的實際，特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱政府信用貸款資金是指由市人民政府指定的借款人（以下簡稱“指定借款人”）向各金融機構承貸的市人民政府確定的項目貸款資金。
第三條 凡以市人民政府信用為基礎，利用各金融機構貸款資金支持的市人民政府確定的項目，適用本辦法。
第四條 政府信用貸款資金管理的基本原則
（一）統借統還原則：凡以市人民政府信用為基礎，利用各金融機構貸款資金支持的市人民政府確定的項目，由指定借款人統一向各金融機構借款，并負責統一還款。
（二）“誰收益、誰投資、誰擔保、誰還款”原則：市直屬項目業主和各縣（市、區）政府及其項目業主，應按有關規定篩選融資項目，落實項目資本金，具體辦理貸款的手續，提供擔保和抵押（質押）手續，合理規范使用政府信用貸款資金并按時償還。
（三）專款專用原則：政府信用貸款資金必須按貸款合同規定的用途使用，任何單位和個人不得截留、擠占和挪用，必須實行專戶存儲，專款專用。
（四）效益原則：利用政府信用貸款資金建設的項目，在資金籌集、使用和管理的各個環節，必須厲行節約，防止損失浪費，切實提高資金使用效益。
第五條 政府信用貸款資金管理的基本任務：貫徹執行基本建設的各項規章制度；依法籌集、撥付、使用政府信用貸款資金，保證工程項目建設的順利進行；按期籌集還貸資金，保證按期還本付息；做好貸款資金使用的監督、檢查和考核分析工作；加強工程概預（結）算、決算管理，努力降低工程造價，提高投資效益。

第二章 管理職責

第六條 市發改委、財政局等職能部門、指定借款人、項目業主必須按照國家有關法律、法規合理安排和使用政府信用貸款資金。
第七條 市發改委主要職責：經市人民政府的授權負責政府信用貸款項目的初選和審核，并建立政府信用貸款項目庫，及時將政府信用貸款項目審核情況呈報市人民政府審定；根據市人民政府的授權，負責為指定借款人出具向各金融機構申請借款和簽訂借款合同的書面通知；負責政府信用貸款項目年度投資計劃的安排。
第八條 市財政局主要職責：在項目申請時對貸款項目計劃進行審核；對指定借款人撥付政府信用貸款資金進行審批；監督檢查政府信用貸款資金的使用和管理；負責安排資金對指定借款人進行補貼，用于政府信用貸款本息的按期償還。按照《防城港市人民政府關于印發防城港市政府投資工程項目建設管理暫行辦法的通知》（防政發〔2008〕14號）和《防城港市人民政府關于印發防城港市政府投資評審管理暫行辦法》（防政發〔2008〕40號）的有關規定，正確履行財政部門的職責。
第九條 指定借款人主要職責：
（一）匯總、編報年度政府信用貸款資金支出預算；匯總、編報月度和年度項目資金財務報表并按時報送市發改委、市財政局、市金融辦。
（二）根據市人民政府的指定和項目業主的委托，與各金融機構簽訂借款合同；
（三）根據與各金融機構簽訂的借款合同及有關部門的審批，及時撥付政府信用貸款資金，保證工程款及時支付；
（四）根據與各金融機構簽訂的借款合同，向市發改委、市財政局、市金融辦報送政府信用貸款資金還本付息計劃，確保按期償還貸款本息，對項目無直接收益或雖有直接收益但不足歸還貸款本息的，向市財政局申請補貼資金；
（五）指定借款人與各項目業主之間的管理職責由雙方按有關規定另行簽訂協議約定。
第十條 項目業主的主要職責：
（一）按照銀行貸款的要求做好各項準備工作，完善可研、環評、規劃、土地、資本金籌措等前期工作；
（二）貫徹執行基本建設財務規章制度，建立、健全政府信用貸款資金內部管理制度；
（三）及時上報政府信用貸款資金使用計劃，保證工程建設進度，編制年度基本建設支出預算和年度基本建設財務決算；
（四）辦理工程與設備價款結算，控制費用性支出，合理、有效使用政府信用貸款資金。
（五）組織編制項目的工程概預算，組織實施工程招投標，合同簽訂、竣工驗收等工作；
（六）及時編制月度、季度、年度財務報表并報送有關部門，項目竣工后，及時編制竣工財務決算報表；
（七）及時上報還本付息計劃，積極籌措資金，按期還本付息，確保按期償還貸款本息。

第三章 貸款項目的申報、審核、下達及調整

第十一條 政府信用貸款項目由市人民政府統一審定。各縣（市、區）、市直屬部門和市直有關企業等單位利用市融資平臺（即指定借款人）向各金融機構貸款的，必須向市人民政府提出書面申請，經市人民政府同意后，方可委托指定借款人統一辦理借貸業務。
第十二條 納入政府信用貸款范圍的項目必須是政府投資項目，即市人民政府及各部門（含市直國有企業或國有控股企業）、各縣（市、區）人民政府及其各部門（含其國有企業或國有控股企業）為建設主體的項目。
第十三條 市人民政府授權市發改委、財政局、市金融辦等單位負責融資項目審核。市發改委、市財政局、市金融辦必須根據我市經濟和社會事業發展的需要以及財政的承受能力，合理從各縣（市、區）和市直各單位上報的項目中篩選融資項目，提出審核意見后，征求融資銀行意見，報市人民政府審定。
第十四條 融資項目選定后，由市金融辦統一建立融資項目庫，并統籌協調全市融資工作。
第十五條 納入政府信用貸款的項目，項目業主要按時報送給指定借款人，由指定借款人憑市人民政府（或市人民政府授權的單位）出具的書面通知書，向金融機構提出借款申請。
第十六條 政府信用貸款項目需要變更的，報送市發改委、市財政局和市金融辦審核后，由市金融辦呈報市人民政府審定。最終變更項目清單經市人民政府與相關金融機構協商一致后確定。

第四章 項目前期工作的完善

第十七條 各項目業主要加快推進項目的可研、環評、規劃、土地、資本金籌措、征地拆遷等前期工作，按照金融機構貸款條件的要求，完善項目貸款手續。各級各部門要簡化項目申請審批程序，提高項目成熟度，爭取早日簽訂借款合同，實現貸款項目早開工，貸款早投放，早產生效益。

第五章 借款合同的簽訂和手續的辦理

第十八條 指定借款人根據市人民政府的指定和項目業主的委托與各金融機構簽訂借款合同。項目業主是貸款項目的用款人。指定借款人、項目用款人共同與金融機構簽訂借款合同，三方的權利、義務由合同約定。
第十九條 項目貸款手續的辦理主要由項目業主負責，需要以指定借款人名義辦理貸款手續的，由項目業主負責收集相關材料提供給指定借款人并由指定借款人加蓋單位公章，指定借款人要積極配合。
第二十條 貸款項目的擔保由各項目業主根據金融機構的要求提供。
第二十一條 指定借款人以“政府補貼權益”向各金融機構提供貸款質押擔保，市屬項目業主以擁有權屬的土地、經營權和經營收入等資產對指定借款人提供反擔保，如果不實行擔保或反擔保，需經市人民政府批準。
第二十二條 各縣（市、區）利用市政府信用貸款資金的項目，除了提供滿足金融機構貸款需要的條件外，項目所屬各縣（市、區）政府須向市人民政府和指定借款人出具委托指定借款人向金融機構統一借款的書面文件，并提供經本級人大常委會同意本級政府在項目用款單位無能力還款或到期不能償還貸款的情況下，由縣（市、區）本級財政安排預算資金償還，或通過市財政抵扣縣（市、區）的稅收返還款和財政補助款償還的書面決定議案。
第二十三條 委托借款手續費的收取，由指定借款人向項目業主收取。收取標準為：按貸款額度千分之二收取。

第六章 資金的撥付和使用

第二十四條 市發改委和市財政局根據當年申請金融機構貸款資金額度和工程進度情況，下達項目投資計劃，并抄送有關金融機構、指定借款人。
第二十五條 有關金融機構根據市發改委和市財政局下達的項目投資計劃和借款合同的有關約定，向指定借款人發放貸款。
第二十六條 項目業主使用政府信用貸款資金要做到專戶存儲，專款專用，銀行開戶情況須報市發改委、財政局備案，同時送指定借款人備案，開戶銀行和賬號一經確定，不得隨意更改。
第二十七條 為使市發改委、財政局和市金融辦及時掌握政府信用貸款資金的使用和償還情況，指定借款人和項目業主應建立政府信用貸款資金臺帳，及時向市發改委、財政局和市金融辦報送資金報表。
第二十八條 政府信用貸款資金使用審批按以下程序辦理：承建單位根據當期實際完成的工程投資額，認真填寫“政府信用貸款資金用款申請表”（格式附后），并按以下程序報批：承建單位→監理單位→項目業主（用款單位）→指定借款人→市財政局。

第七章 資金的償還

第二十九條 指定借款人按照借款合同的規定，按期償還貸款本息。對無直接收益項目和雖有直接收益但項目直接收益不足歸還貸款本息的，指定借款人無法按借款合同償還貸款的項目，屬于市人民政府投資建設的項目，在項目業主無能力還款或不能按期還款時，由市財政局安排資金對指定借款人進行補貼，其補貼還款作為市人民政府增加對指定借款人的資本投入。屬于縣（市、區）人民政府投資建設的項目，縣（市、區）人民政府和同級財政部門在編制財政年度預算時，需根據項目業主還本付息計劃合理安排資金，保證貸款及時償還，如項目業主無能力還款或不能按期還款時，先由市財政局安排資金對指定借款人進行補貼，再由縣（市、區）向市財政局返還補貼資金，對沒有在規定期限內繳付貸款本息的，按逾期貸款資金處理，由市財政局參照自治區財政廳的有關規定措施，扣減縣（市、區）的稅收返還款和財政補助款，并從逾期之日起，按規定計收罰息，確保政府信用貸款按時償還，維護政府信譽。
財政補貼資金由財政部門報同級人民代表大會批準同意后列入同期年度財政預算。

第八章 貸款項目的資金管理工程質量和安全生產責任

第三十條 指定借款人不作為用款人時，政府信用貸款項目的資金管理、工程質量和安全生產責任由項目業主（即用款人）負有完全責任。項目業主必須按照國家法律法規和市人民政府及財政部門的規定，加強資金管理，保證施工質量，保證安全生產。
第三十一條 貸款工程項目的招投標等管理必須嚴格按照《防城港市政府投資工程項目建設管理暫行辦法》（防政發〔2008〕14號）有關規定執行。

第九章 監督和檢查

第三十二條 具有監督、檢查職能的有關部門，要加強對政府信用貸款資金使用的監督和檢查，及時了解掌握資金到位、使用和工程建設進度情況，督促項目業主加強資金管理，確保專款專用，如發現項目業主有截留和挪用政府信用貸款資金，未落實項目配套資金，弄虛作假騙取政府信用貸款資金和造成國有資產流失等問題的，應通知相關部門停止辦理有關貸款提取手續，追回項目貸款投資，并提請有關部門依法追究項目業主和有關人員的行政責任和法律責任。
第三十三條 利用政府信用貸款資金建設的項目，其工程竣工決算必須依法審計。

第十章 政府信用貸款資金的轉借及管理

第三十四條 指定借款人將政府信用貸款資金轉借給縣（市、區）使用的，縣（市、區）必須有明確的且經市人民政府審定同意的建設項目。
第三十五條 轉借給縣（市、區）使用的政府信用貸款資金項目的審批，按第十三條規定執行。
第三十六條 指定借款人將政府信用貸款資金轉借給縣（市、區）使用的，指定借款人要和縣（市、區）簽訂貸款資金轉借合同書，雙方的權利、義務由合同約定，轉借貸款手續費的收取按第二十三條規定執行。
第三十七條 轉借貸款資金的償還按第二十九條規定執行。

第十一章 附則

第三十八條 本辦法由市人民政府金融工作辦公室負責解釋。
第三十九條 本辦法自印發之日起執行。