鄭州市人民政府關于印發鄭州市國有企業監事會管理暫行辦法的通知

鄭政〔2008〕17號 二○○八年五月二十日


各縣(市)、區人民政府,市人民政府有關部門,各有關單位:
現將《鄭州市國有企業監事會管理暫行辦法》印發給你們,請遵照執行。




鄭州市國有企業監事會管理暫行辦法


第一章　總　則
第一條　為了健全國有企業監督機制,加強對國有企業的監督,規范鄭州市國有企業監事會(以下簡稱監事會)行為,依據《中華人民共和國公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》(國務院令第378號)和《國有企業監事會暫行條例》(國務院令第283號)規定,結合我市實際,制定本辦法。
第二條　本辦法適用于經鄭州市人民政府授權,由鄭州市人民政府國有資產監督管理委員會(以下簡稱市國資委)履行出資人職責的企業(含工商注冊的企業化管理的事業單位)。
第三條　市國資委是監事會的領導和管理機構。
市有關部門應當支持、配合監事會的工作,向監事會提供有關情況和資料。
第四條　監事會由市國資委代表鄭州市人民政府派出,對企業的國有資產運營和保值增值及貫徹執行有關法律、行政法規、國有資產監督管理規定和制度情況實施監督。
第五條　監事會以資產監督為核心,以財務檢查為主要手段,根據有關法律、行政法規和規章制度,對企業的財務活動及企業負責人的經營管理行為進行監督,確保國有資產及其權益不受侵犯。
監事會與企業是監督與被監督的關系,監事會不干預企業的經營決策和經營管理活動。
第六條　需要派出監事會的國有企業名單,由市國資委提出建議,報市政府決定。
第二章　監事會及其成員職責
第七條　監事會履行下列職責:
(一)檢查企業貫徹執行有關法律、行政法規、國有資產監督管理規定和制度情況以及履行公司章程情況;
(二)檢查企業財務,查閱企業的財務會計資料及與企業經營管理活動有關的其他資料,驗證企業財務會計報告的真實性、合法性;
(三)檢查企業的經營效益、利潤分配、國有資產保值增值及資產運營等情況;
(四)對董事、高級管理人員執行公司職務的行為進行監督,檢查企業的經營行為,并對其經營管理業績進行評價,對董事、高級管理人員提出獎懲、任免建議;
(五)檢查企業內部控制制度、風險防范體系、規章制度的建立及執行情況;
(六)對企業投融資、產權轉讓、對外擔保、重大資本性支出項目、重大法律訴訟等經營活動行使監督權;
(七)市國資委要求履行的其他職責。
第八條　監事會成員不少于5人,由主席、專職監事和兼職監事組成。
由市國資委按照國家公務員要求進行選任或調用的監事,為專職監事;由企業職工代表擔任的監事為兼職監事。
第九條　監事會主席履行下列職責:
(一)召集、主持監事會會議;
(二)負責監事會的日常工作;
(三)審定、簽署監事會的報告和其他重要文件;
(四)應當由監事會主席履行的其他職責。
第十條　監事會主席應當具有較高的政策水平,堅持原則,廉潔自持,熟悉經濟工作,具有本職崗位所必備的業務知識。
第十一條　監事應當具備下列條件:
(一)熟悉并能夠貫徹執行國家有關法律、行政法規和規章制度;
(二)具有財務、會計、審計或者宏觀經濟等方面的專業知識,比較熟悉企業經營管理工作;
(三)堅持原則,廉潔自持,忠于職守;
(四)具有較強的綜合分析、判斷和文字寫作能力,并具備獨立工作能力;
(五)職工代表監事應該是在該企業工作時間較長、熟悉本企業情況的在冊員工。
第三章　監事會的監督檢查
第十二條　監事會一般每年對企業定期檢查1至2次,并可以根據實際需要不定期地對企業進行專項檢查。
為提高監督檢查報告的質量,監事會要深入企業,加強日常監督。
第十三條　監事會開展監督檢查,可以采取下列方式:
(一)聽取企業負責人有關財務、資產狀況和經營管理情況的匯報,在企業召開與監督檢查事項有關的會議;
(二)查閱企業的財務會計報告、會計憑證、會計賬簿等財務會計資料以及與經營管理活動有關的其他資料;
(三)核查企業的財務、資產狀況,向職工了解情況、聽取意見,必要時要求企業負責人作出說明;
(四)向財政、工商、稅務、審計、海關等有關部門和銀行調查了解企業的財務狀況和經營管理情況。
監事會主席根據監督檢查的需要,列席或者委派監事會其他成員列席企業有關會議。
第十四條　監事會每次對企業進行檢查結束后,應當及時作出檢查報告。
檢查報告的內容包括:企業財務以及經營管理情況評價;企業負責人的經營管理業績評價以及獎懲、任免建議;企業存在問題的處理建議;市政府要求報告或者監事會認為需要報告的其他事項。
監事會不得向企業透露前款所列檢查報告內容。
第十五條　檢查報告經監事會成員討論后,由監事會主席簽署報送市國資委。市國資委匯總報市政府批準后,按需要抄送相關部門。
監事對檢查報告有原則性不同意見的,應當在檢查報告中說明。
第十六條　監事會發現企業經營行為有可能危及國有資產安全、造成國有資產流失或者侵害國有資產所有者權益以及監事會認為應當立即報告的其他緊急情況,應當及時向市國資委提出專項報告。當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時,要求董事、高級管理人員予以糾正。
第十七條　監事會根據對企業實施監督檢查的需要,必要時,經市國資委同意,可以聘請注冊會計師事務所,協助配合監事會對企業進行審計,費用由企業承擔。
監事會根據對企業進行監督檢查的情況,可以建議市政府責成審計機關依法對企業進行審計。
第四章　監事會的管理
第十八條　監事會主席人選按照規定程序確定,由市政府任命。
專職監事由市國資委選任。
第十九條　兼職監事由企業職工代表大會民主選舉產生,報市國資委批準。企業負責人(包括其親屬、秘書)以及財務部門負責人不得擔任兼職監事。
第二十條　監事會成員每屆任期3年,其中監事會主席和專職監事任期屆滿可以連任,但不得在同一企業連任。職工監事可連選連任。
監事任期屆滿未及時改派(選),或者監事在任期內辭職導致監事會成員低于法定人數的,在改派(選)出的監事就任之前,原監事仍應當依照法律、法規、行政規章和公司章程的規定,履行監事職責。
職工監事的勞動合同在監事任期內到期的,企業應與職工監事補簽勞動合同,勞動關系延長至任期結束。
第二十一條　監事在任期屆滿之前提出辭職的,應當提前3個月向監事會或市國資委提出書面申請,并按規定的程序辦理離職手續。
第二十二條　監事無正當理由連續2次不出席監事會會議的,視為不能履行職責,監事會應當提請市國資委或者職工代表大會予以撤換。
第二十三條　監事會主席和專職監事可以擔任1至3家企業監事會的相應職務。監事會主席、專職監事實行回避原則,不得在其曾經管轄的行業、曾經工作過的企業或者其近親屬擔任高級管理職務的企業的監事會中任職。
第二十四條　監事會成員由市國資委負責組織培訓,經培訓考核符合國家規定的條件后方可上崗。
第二十五條　監事會采取駐點辦公和集中辦公相結合的方式開展工作。
第二十六條　監事會主席和專職監事的人事關系、工資待遇由市國資委統一管理,享受國家公務員的相應職級待遇。
第二十七條　監事會成員在監督檢查中成績突出,為維護國家利益做出重要貢獻的,給予獎勵。　
第二十八條　監事會開展監督檢查工作所需費用由市財政撥付,市國資委統一列支。
第五章　監事會工作紀律
第二十九條　監事會成員不得接受企業的任何報酬饋贈及福利待遇,不得在企業報銷任何費用;不得參加由企業安排、組織或者支付費用的宴請、娛樂、旅游、出訪等活動;不得在企業中為自己、親友或者其他人謀取私利。
第三十條　監事會成員必須對檢查報告內容保密,并不得泄露企業的商業秘密。
第三十一條　監事會成員有下列行為之一的,依法給予行政處分或者紀律處分,直至撤銷職務;構成犯罪的,依法追究刑事責任:
(一)對企業的重大違法違紀問題隱匿不報或者嚴重失職的;
(二)與企業串通編造虛假檢查報告的;
(三)有違反本辦法第二十九條、第三十條所列行為的。
第六章　監事會管理機構職責
第三十二條　市國資委作為監事會的管理機構,主要履行下列職責:
(一)按照有關規定代表鄭州市人民政府向我市市管國有獨資企業派出監事會,向我市控股企業推薦監事會主席和監事人選,向我市參股企業推薦監事人選。
(二)研究制定監事會工作方案,擬定派出監事會的企業名單,報經市政府批準后組織實施;
(三)負責和承辦監事會檢查報告的審核和報送工作;
(四)負責與市委組織部、財政局、審計局等有關部門互通有關情況,轉送市領導有關監事會檢查報告的批件;
(五)審核、批準監事會聘請中介機構和其他工作人員;
(六)完善監事會管理的各項規章制度,做好監事會成員的考核、獎懲工作,并會同有關部門按規定辦理監事任免、調動事宜;
(七)做好專項問題監督檢查和重大事項審計的組織協調工作;
(八)負責監事會的行政保障、技術支持及其他與監事會有關的事宜。
第七章　企業的職責
第三十三條　企業應為監事會提供必要的辦公場所和設施。
第三十四條　企業應當如實向監事會報送財務會計報告,并及時報告重大經營管理活動情況,不得拒絕、隱匿、偽報。
第三十五條　企業決定召開董事會、職工代表大會,應當提前5天以書面形式通知監事會參加。黨政聯席會、經理辦公會等會議議題涉及資產運營或重大經營管理活動時,也應事先通知監事會。上述會議決議或紀要應及時報送監事會。
第三十六條　企業有下列行為之一的,對直接負責的分管領導和其他直接責任人員,依法給予紀律處分,直至撤銷職務;構成犯罪的,依法追究刑事責任:
(一)拒絕、阻礙監事會依法履行職責的;
(二)拒絕、無故拖延向監事會提供財務和經營管理情況等有關資料的;
(三)隱匿、篡改、偽報重要情況和有關資料的;
(四)有阻礙監事會監督檢查的其他行為的。
第三十七條　企業發現監事會成員有違反本辦法第二十九條、第三十條所列行為時,有權向市國資委報告。
第八章　附　則
第三十八條　本辦法執行中的具體問題由市國資委負責解釋。
第三十九條　本辦法自發布之日起執行。