株洲市人民政府辦公室關于印發加強中小企業信用擔保管理實施辦法的通知

株政辦發〔2010〕2號


各縣市區人民政府，市政府各局委辦，各直屬機構：

　　《加強中小企業信用擔保管理實施辦法》已經市人民政府同意，現印發給你們，請認真貫徹執行。



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○一○年一月十九日




加強中小企業信用擔保管理實施辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為加強中小企業信用擔保體系建設，促進中小企業信用擔保機構持續、健康發展，緩解中小企業融資困難，根據《湖南省人民政府關于加強中小企業信用擔保體系建設的意見》（湘政發〔2007〕11號）文件要求，結合我市實際，制定本實施辦法。

　　第二條　本辦法所稱的中小企業信用擔保機構，系指在本市注冊設立，主要從事中小企業融資擔保、履約擔保和再擔保及其他經核準的融資配套服務，具有獨立法人資格的機構。

　　第三條　各級政府要加強中小企業信用擔保管理，充分發揮政府資金的引導作用，積極拓寬擔保資金來源，逐步形成政府引導，企業資金、民間資本和國（境）外資本共同參與的多元化投資格局，逐步形成覆蓋各縣市區的擔保與再擔保信用擔保體系。

　　第二章　中小企業信用擔保行業監管

　　第四條　成立中小企業信用擔保監督管理委員會（簡稱監管會），由市政府常務副市長任主任，分管工業、金融的副市長分別任副主任，市經委、市國資委、市財政局、市金融證券辦、市中級人民法院、人民銀行株洲市中心支行、株洲銀監分局、市工商局、市國稅局、市地稅局、市國土資源局、市房產局、市工商聯等單位為成員。下設辦公室，具體負責對中小企業信用擔保行業的管理，負責貸款聯保互保工作的推進。辦公室設在市經委，負責日常工作，市經委主任兼任辦公室主任。

　　第五條　監管會負責對擔保公司監管和考核。對擔保公司的考核以年度考核為主，考核結果報送市政府及相關部門主要領導，并對外發布。經考核沒有完成擔保任務的擔保公司，取消各級財政對其補貼。

　　第六條　監管會負責每年召開成員單位會議2次，研究解決擔保機構與銀行業金融機構發展中的突出問題；每季度召開一次駐株洲的各銀行行長、各擔保公司負責人聯席會議，加強信息溝通，分析、解決擔保貸款中出現的問題；積極為擔保機構做好服務，開展面向信用擔保機構的信息咨詢、經驗交流、業務培訓、行業統計、權益保護、行業自律及對外交流等工作，切實推進擔保機構自身建設。

　　第七條　建立銀企信用平臺。由市金融證券辦牽頭，組織人民銀行株洲市中心支行、株洲銀監分局、市經委、市財政局、市工商聯等部門推進信用體系建設。健全以信用登記、信用征集、信用評估、信用發布和信用懲戒為主要內容的信用制度。建立健全擔保機構的信用評級制度，督促擔保機構到有資質的信用評級機構進行信用評級。由人民銀行株洲市中心支行收集、管理，建立各擔保公司和中小企業信用等級檢索數據庫。

　　第三章　中小企業信用擔保機構運營要求

　　第八條　設立中小企業信用擔保機構，注冊資金不能低于2000萬元,且須按照省經委、省財政廳的有關規定辦理登記、備案手續，未備案登記的不享受中央、省、市風險補償金補助。

　　第九條　有政府注入引導資金的中小企業信用擔保公司，應主要為在株洲市境內納稅的中小企業及公用事業設施項目提供擔保，每年擔保額必須超過注冊資本金5倍以上。同時要積極引導其它擔保公司在本地開展業務，力爭本地擔保額達到注冊資本金5倍以上。

　　第十條　嚴格控制資金流向。有政府注入引導資金的中小企業信用擔保公司業務范圍應主要從事擔保業務，其資產的80%要作為擔保抵押資產，注冊資本金的90%應存入銀行作為擔保保證金。其它中小企業信用擔保公司資產的70%要作為擔保抵押資產，注冊資本金的80%應存入銀行作為擔保保證金。所有中小企業信用擔保公司必須依法經營，嚴禁抽逃或變相抽逃注冊資本金。

　　第十一條　各中小企業信用擔保機構成立后2年內力爭獲得至少3家銀行業金融機構的授信，并定期向市經委、市財政局、市金融證券辦、人民銀行株洲市中心支行、株洲銀監分局報送有關統計、財務報表。

　　第十二條　中小企業信用擔保機構要加強隊伍建設，引進符合擔保機構任職資格的高級管理人員和合格從業人員開展業務，建立健全管理制度；要建立審保分離、分級審批等內控制度，健全事前評估、事中監控、事后追償等管理運作機制，規范操作程序，強化資金管理，有效防范控制擔保風險。擔保機構對單個企業提供的擔保責任金額最高不得超過擔保機構自身實收資本的15%。

　　第十三條　有政府注入引導資金的中小企業信用擔保公司，其負責人、高層管理人員及工作人員要采用公開招聘方式選聘，財務負責人由政府派出，財務運作由政府進行監控。

　　第四章　中小企業信用擔保機構扶持政策

　　第十四條　建立風險補償、控制機制。市財政每年從中小企業發展資金中統籌安排中小企業擔保風險補償基金，推行風險補償機制。

　　（一）對為中小企業提供貸款擔保的擔保機構，按當年日均貸款擔保責任額的1%給予擔保風險補償。

　　（二）對擔保機構為中小企業貸款擔保發生的代償損失，給予代償損失3%的補償（單個擔保機構每年最高補償額度不超過50萬元）。各級財政補貼用于擔保公司補充風險準備金，嚴禁挪作他用。

　　（三）市級銀行業金融機構為中小企業貸款發生風險的，按損失額的3%給予補償（單個銀行機構最多每年不超過50萬元）。

　　（四）次序追償機制。在擔保債務無法預期收回的情況下，按貸款企業、聯保互保體、擔保公司進行次序分擔追償。

　　第十五條　實行稅、費減免政策。

　　（一）擔保機構從事中小企業信用擔保或再擔保業務取得的收入，3年內免征營業稅（依工信部聯企業〔2009〕114號文件執行），3年期滿后，符合條件的可繼續申報營業稅減免。擔保公司在收取的擔保費中按規定比例提取的擔保賠償準備金、未到期責任準備金、實際代償損失賠付，均可在擔保機構企業所得稅稅前扣除（按財稅〔2007〕27號文件執行）。

　　（二）各行政部門在為擔保機構辦理擔保貸款相關的反擔保手續，涉及國土、房產、工商、車輛管理、林業等他項權利登記時，要積極予以辦理，只收取工本費。

　　（三）各類中介機構為中小企業融資提供抵（質）押、評估、審計、驗資、登記、過戶等中介服務時，按株政發〔2009〕12號文件要求，在現行最低收費標準基礎上下調三分之一。

　　第十六條　降低擔保費率。對主要從事中小企業貸款擔保的擔保機構，擔保費率實行與其運營風險成本掛鉤的辦法。基準擔保費率可按銀行同期貸款利率的35%執行，具體擔保費率可依項目風險程度在基準費率基礎上上下浮動15%-30%，也可經擔保機構監管部門同意后由擔保雙方自主商定。

　　第十七條　提高擔保放大倍數。在對擔保機構信用等級進行科學、權威評估后，各銀行業金融機構要與市內3家以上擔保公司簽定授信協議。銀行要根據信用等級對合作的擔保公司合理放大擔保倍數至5-10倍。

　　第十八條　擔保機構開展擔保業務中涉及抵押物登記和出質登記的，登記部門按照《擔保法》的規定執行，并為擔保機構查詢、抄錄或復印與擔保合同和客戶有關的資料提供便利。

　　第十九條　任何部門及人員不得指定評估機構，不得對抵押物（質物）進行強制性評估，不得干預擔保機構正常開展業務。

　　第二十條　市內銀行業金融機構與擔保機構加強互利合作，建立利益均沾、信息共享、風險共擔的合作關系。監管會要選擇有資質的評級機構，結合株洲實際，建立科學合理的資信評級制度，對擔保機構的信用等級進行評估。

　　第二十一條　以擔保形式獲得貸款的中小企業要按貸款協議使用貸款，提高貸款的使用效率，實現企業高效良性運行，同時要規范財務管理，確保擔保貸款的按期償還。相關部門要加強對中小企業的誠信守信教育,優化信用發展環境。

　　第二十二條　市政府定期開展優化信用發展環境專項行動，依法處置逃廢債務的行為。對惡意逃廢債務的，司法等相關部門要及時立案查處。

　　第五章　附則

　　第二十三條　本辦法如與國家有關法律法規不一致時，從其規定，本辦法應作相應修改和調整。

　　第二十四條　本辦法自公布之日起執行。