亳州市人民政府關于印發亳州市政府投資項目資金管理暫行辦法的通知

亳政〔2009〕92號


　　市政府各部門、各直屬機構：
　　《亳州市政府投資項目資金管理暫行辦法》已經2009年9月16日市政府第31次常務會議討論通過，現印發給你們，請遵照執行。

亳州市人民政府
　　二○○九年十月十日


　　亳州市政府投資項目資金管理暫行辦法
　　第一章 總 則
　　第一條 為加強政府投資項目資金管理，節約基本建設資金，提高資金使用效益，根據《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國建筑法》等有關法律法規，結合我市實際，特制定本辦法。
　　第二條 本辦法所稱政府投資項目資金，是指用于城市基礎設施建設的財政性資金（含土地出讓金）、財政性融資以及投融資收益。
　　第二章 項目管理
　　第三條 根據城市建設需要，按照輕重緩急的原則，項目建設主管部門于每年8月底之前提出項目建設規劃，9月底之前報市政府審批。
　　第四條 按照城市基礎設施項目建設要求，項目建設單位應具備經批準的項目建議書、可行性研究報告、初步設計等項目審批手續，并做好項目前期工作。
　　第五條 項目建設單位負責城市基礎設施項目招投標的具體事宜，招標采購結果報市政府審批。
　　第六條 項目建設實行項目法人責任制、項目資本金制、項目招投標制、工程監理制、項目竣工驗收制等。
　　第七條 項目法人及勘察設計、施工、監理等單位要切實加強項目工程質量管理，對工程質量實行終身負責制。
　　第三章 資金籌集
　　第八條 市財政局負責按照市政府批準的年度項目建設計劃制定籌資方案。
　　第九條 對已納入年度財政預算的城建資金，由市財政局按季度劃轉市建投公司。
　　第十條 市建投公司設立城市基礎設施項目建設資金專戶，市財政撥付的建設資金、財政性融資以及投融資收益等全部納入該專戶管理和核算。
　　第十一條 市建投公司作為城市基礎設施項目建設貸款的承貸主體，負責提出借款申請，簽訂統借統還借款合同，負責全部借款和城市基礎設施建設還貸基金的管理。
　　第十二條 融資程序：
　�。ㄒ唬┦薪ㄍ豆�司根據城市基礎設施項目規劃編制融資計劃；
　　（二）征求市財政局等有關部門意見；
　�。ㄈ�）報市政府、市人大常委會批準；
　�。ㄋ模�對需要抵押物的項目貸款，有關部門負責調配抵押資產；
　�。ㄎ澹┦薪ㄍ豆�司負責與金融機構洽談簽訂借款合同，落實貸款資金。
　　第十三條 加強還貸管理。城市建設專項資金已納入每年還貸計劃的，由市建投公司根據實際運作情況提出還本付息報告，經市政府批準后，轉市財政局撥付還貸資金。
　　第四章 資金審批與撥付
　　第十四條 施工單位依據合同約定和工程進度，申請支付工程款。工程款必須按程序審批，按進度撥付。
　　第十五條 資金撥付原則和程序：
　�。ㄒ唬┱袠瞬少徍贤瑑r款以內的工程款以及經批準增加的工程款，由市建投公司依據項目監理、項目主管部門以及市財政局意見支付。
　�。ǘ�）撥付基本流程：施工單位申請→監理初審→業主審核→財政部門復核→市建投公司撥付。
　　第十六條 項目竣工后，對項目資金使用情況實行三重審計：項目單位先進行初步審計；項目單位初審后，報市財政投資評審中心評審；對項目資金審減額低于10%的項目，經市財政局審核后，由市建投公司支付；對審減額高于10%的項目，由市審計局、市監察局審計調查確認后，市建投公司依據審計調查結果支付。
　　投資額在1000萬元以上的建設項目竣工驗收后，由項目單位對項目進行初步審核，業主單位向市審計局申請竣工決算審計。未經竣工決算審計的，有關部門不得批準財務決算。
　　市審計局每年對市財政投資評審中心審計的建設項目進行抽查，對項目資金審減額度超過20%的，由市財政給予適當獎勵。
　　第十七條 項目單位負責組織有關部門對項目進行竣工驗收。項目竣工驗收合格后，項目單位應在2個月內編制完成竣工決算和財務決算，報市財政、審計部門審核后，由市財政局審查批復。
　　第五章 項目變更與審批
　　第十八條 項目建設應嚴格按施工圖、合同進行施工，原則上不得變更。確需變更的，項目單位應提出申請，并附變更事由、方案、預算、設計和監理意見，待市政府組織市發改委、建委、財政局、審計局、監察局等部門會商、論證后，按下列程序報批：
　�。ㄒ唬┕こ塘繂喂P變更費用不超過10萬元（含10萬元）的項目，由項目單位報市政府分管副市長審批。
　�。ǘ�）工程量單筆變更費用超過10萬元的項目，由項目單位報市政府常務會審批。
　�。ㄈ�）未經上述程序批準增加的建設費用，市財政部門不予認可。
　　第六章 資產監管
　　第十九條 市投融資管理委員會負責協調解決政府投資項目資金管理中的重大問題。
　　第二十條 市財政、監察、審計等有關部門要切實加強對政府投資項目資金的監督管理，確保�？顚Ｓ谩�
　　第二十一條 國家機關及有關單位工作人員在政府投資項目建設過程中有濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊、索賄受賄行為的，應依法追究其行政責任；構成犯罪的，應移交司法機關處理，依法追究其刑事責任。
　　第七章 附 則
　　第二十二條 本辦法自發布之日起施行。
　　第二十三條 本辦法由市財政局負責解釋。